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目录

第一部分  西双版纳州景洪市勐养镇概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  西双版纳州景洪市勐养镇概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《中共景洪市委、中国竞彩网关于印发<勐养镇机构编制设置方案>的通知》（景办字[2019]65号）文件精神和《勐养镇机构编制设置方案》，勐养镇党委、政府设置5个综合办公室：

（1）党政办公室。承担机关日常工作的运转协调，具体履行机关日常党务政务、组织人事、党组织建设、纪检监察、机构编制、宣传、统战、民族宗教、文秘、督办、电子政务、保密、财务、国有资产监管、后勤保障、内部审计等职责；负责镇人大、政协、人民武装、工会、共青团、妇联、工商联日常工作及“为民服务中心”的管理。

（2）经济发展办公室。承担经济发展计划、村镇规划建设、生态环境、自然资源管理、农村土地承包经营管理、林权管理、水利建设与管理、农村经济经营管理、招商引资、企业管理、统计、农民负担监督管理、安全生产、统筹项目申报与实施、公共资源交易等职责。

（3）社会事务办公室。承担人力资源和社会保障、民政、教育、科技、计生、残联、红十字会、文化、广播电视、退役军人事务、卫生健康、食品安全、应急救援、疫病防控等职责。

（4）社会治安综合治理办公室。承担社会治安综合治理、维护稳定、调解、矛盾纠纷排查调处、信访、公共安全、突发事件和群体性事件预防处置、基层法律服务管理指导、法律服务电话咨询、治保会及调解会指导、群防群治队伍建设、特殊人员管理等工作；统筹本镇行政执法工作。指导、检查、督促基层党支部、村委会和企事业单位开展社会治安综合治理工作，组织开展普法宣传和法制教育工作。

（5）扶贫开发办公室。拟订镇扶贫开发总体规划和年度计划，并组织实施；承担镇扶贫项目的申报与实施工作；监督检查扶贫资金和物资的管理使用情况；负责镇有关扶贫工作的数据统计、录入、信息报送等日常工作；指导督促贫困村开展扶贫开发工作，协调解决扶贫开发工作汇总的有关问题。

（二）2019年度重点工作任务介绍

过去的一年，面对经济下行、疫情防控、干旱等多重考验和艰巨繁重的发展任务，我们在市委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面落实上级党委、政府的决策部署，团结带领全镇广大党员、干部和各族群众，在困境中求得突破，在逆境中实现发展，较好地完成了各项目标任务。

我们扎实开展学习教育，强化政治教育。紧扣“守初心、担使命、找差距、抓整改”总要求，扎实推进“不忘初心、牢记使命”主题教育走深走实，认真落实“五个一”学习机制，党政班子和党组织书记讲党课129次，党员进党校在全市率先实现全覆盖，开展重点课题调研8次，解决民生实事68件，广大党员干部进一步增强了“四个意识”，坚定了“四个自信”，始终做到“两个维护”，落实上级决策部署的能力不断增强。

我们始终围绕“景洪产业副中心”这一定位，三产融合发展。橡胶、茶叶等传统作物面积稳定，芭蕉、热带鱼、青枣、柚子等新型产业逐步释放红利。依托保健品园区发展工业，协助完成规划1号路、纵1路延长线的征地工作，完成土地征收113亩，规划区域群众支持园区建设的意愿较高。成功打造曼龙岗美丽宜居示范村，举办首届昆格人“龙嘎干”节和曼龙岗青枣节，不断提升乡村知名度。持续推进曼掌文化农庄建设，完成曼掌最美乡村新业态、曼景坎“四位一体”等重点项目，功能区划更加完善。

我们以“四城联创”为抓手，优化人居环境。创文、创卫同步推进，集镇精细化管理向纵深推进，网格区划分责任更加明确。加大集镇管理力度，占道经营、乱停乱放等违法违规行为得到有效整治。取缔不规范垃圾堆放点并恢复耕地，生活垃圾收运系统投入使用，建立垃圾定点定时集中清运制度，“两违”治理和大棚房整治持续推进，中央环保督察问题全面整改。建立林长制、路长制工作体系，依法收回非法侵占林1400亩，“美丽公路”有序推进，承办全市河长制工作现场会，全民护河的氛围越发浓厚。着力改善农村人居环境，“万吨水泥进农村”撬动作用不断凸显，全民参与环境整治的热情不断激发，定期清扫制度更加有效。基础设施不断完善，新建和修缮13个农村文化、卫生、养老等活动场所，完成13个村小组的农村饮水安全巩固提升工程，解决1800人饮水安全问题。新建7条农村公路，曼坝药通村道路全面竣工，新龙山通村道路正加紧实施，“村村通硬化道路”的目标即将实现。

我们坚持深化改革，释放发展活力。完成农村集体产权制度改革清产核资和成员认定，菜秧河农特产品交易市场特色化改造取得实效。勐养农场的社会功能初步承接，勐养医院和中心卫生院顺利整合，职能职责更加明确。深入推进“放管服”，理顺为民服务事项清单，完成政府及事业单位机构改革，职能划分更加清晰、运行效率有效提升。

我们集中力量扶贫攻坚，巩固脱贫成效。整合各类资金448.5万元，用于产业发展、危房改造、基础设施建设、劳动力培训、捐资助学等扶贫项目，实现贫困户产业扶持、利益联结、绩效跟踪全覆盖。纳回帕民族团结示范村顺利完成，曼坝药串户路全面完工，同步落实“五个一批”要求，紧盯“两不愁三保障”，顺利完成了全镇贫困人口清零的目标任务。

我们坚持民生优先，社会大局更加和谐。低保贫困户、散居特困户应保尽保，受灾群众、医疗救助能补尽补，养老保险、医疗保险全面落实。支持教育事业发展，中心小学小考成绩位列全州乡镇首位。培训文体骨干和发展志愿者服务活动，群众精神生活更加丰富。成功应对登革热、非洲猪瘟、狂犬病等疫情。巩固齐抓共管的综治维稳工作格局，常态化开展安全生产大检查，深入推进扫黑除恶专项斗争，摸排涉黑涉恶线索2条，阻断走私通道1条，处理舆情2起，曼坝药林地争议、思茅寨房屋震损等一批纠纷取得进展。

我们巩固基层基础，深入推进全面从严治党。制定印发基层党建创新提质年工作方案和任务清单，37个党支部完成达标创建，6个软弱涣散党组织晋位升级，村组活动场所管理使用更加规范，村级集体经济有效增强。学习强国和云岭先锋app覆盖使用率基本达标，“三会一课”等组织生活落实更加到位。开展“千名干部访万户·群众评议考干部”活动，全镇干部职工包村到户、联合办公，收集民生诉求99件，解决92件，“联系零距离、服务全方位、干部转作风、群众得实惠”的工作新格局逐步成型。持之以恒推动党风廉政建设和反腐败工作，挂牌成立监察室，抓好专项纪律检查和专项问题整治，组织开展廉政谈话155人次，梳理资金整治问题10条，清退违规使用村级资金8万元，控制开支，公务接待有所下降。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入西双版纳州景洪市勐养镇2019年度部门决算编报的单位共8个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位5个。分别是：勐养镇人民政府、勐养镇财政所、勐养镇社会服务保障中心、勐养镇村镇规划建设服务中心、勐养镇交通和安全生产服务中心、勐养镇文化广播电视服务中心、勐养镇农业综合服务中心、勐养镇林业服务中心。与上年相比，因机构改革，增加1个林业服务中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

西双版纳州景洪市勐养镇2019年末实有人员编制89人。其中：行政编制26人（含行政工勤编制1人），事业编制63人（含参公管理事业编制9人）；在职在编实有行政人员24人（含行政工勤人员1人），事业人员55人（含参公管理事业人员5人），其他人员5人，主要是编外人员。

离退休人员0.00人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆18辆。其中公务用车3辆，其余车辆均为垃圾清洁车辆，不占用公务用车车辆编制。 

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

西双版纳州景洪市勐养镇2019年度收入合计33,513,357.39元。其中：财政拨款收入33,426,827.87元，占总收入的99.74%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入86,529.52元，占总收入的0.26%。与上年对比，收入增加5724127.24元，增长20.66%。主要原因是：本年度一般公共预算拨款收入增加主要因为本年度调资，导致收入增加，本年度项目增多，如增加农村人居环境提升资金97万元，农危房改造资金460万元，拖欠中小民营企业款47.8万元等。

（各部门可结合实际制作收入占比分布图表等）

二、支出决算情况说明

西双版纳州景洪市勐养镇2019年度支出合计33,131,839.36元。其中：基本支出18,816,123.54元，占总支出的56.79%；项目支出14,315,715.82元，占总支出的43.21%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少6370834.43元，减少23.81%，其中：基本支出减少205575.61元，减少1.08%；项目支出增加6576410.04元，增加84.97%。

主要原因分析：（1）基本支出减少的原因是本年度虽有调资，但是公用经费厉行节约，基本支出减少。（2）项目支出增加的原因是本年度项目增多，导致项目支出增加，如增加农村人居环境提升资金97万元，农危房改造资金460万元，拖欠中小民营企业款47.8万元等。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障西双版纳州景洪市勐养镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出18,816,123.54元。与上年对比减少205575.61元，减少1.08%，主要原因分析本年度虽有调资，但是公用经费厉行节约，基本支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的89.36%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的10.64%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障西双版纳州景洪市勐养镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出14,315,715.82元。与上年对比增加6576410.04元，增加84.97%，主要原因分析本年度项目增多，导致项目支出增加，如增加农村人居环境提升资金97万元，农危房改造资金460万元，拖欠中小民营企业款47.8万元等。

项目运行情况：2010108 代表工作57,919.50元；2010299 其他政协事务支出1,600.00元；2010301 行政运行66,529.52元；2010304 专项服务15,172.78元；2010399 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出848,687.26元；2013102 一般行政管理事务8,000.00元；2013404 宗教事务62,400.00元；2081199 其他残疾人事业支出44,200.00元；2100399 其他基层医疗卫生机构支出172,900.00元；2110602 退耕现金193,750.00元；2119901 其他节能环保支出970,052.00元；2120199 其他城乡社区管理事务支出367,074.84元；2120303 小城镇基础设施建设206,906.30元；2129901 其他城乡社区支出5,120,075.00元；2130102 一般行政管理事务5,610.00元；2130122 农业生产支持补贴46,600.00元；2130207 森林资源管理198,560.00元；2130209 森林生态效益补偿143,942.00元；2130317 水利技术推广18,790.04元；2130504 农村基础设施建设50,000.00元；2130599 其他扶贫支出1,423,500.00元；2130701 对村级一事一议的补助2,619,880.00元；2130706 对村集体经济组织的补助372,343.58元；2140106 公路养护134,850.00元；2210105 农村危房改造52,300.00元；2240199 其他应急管理支出4,073.00元；2240701 中央自然灾害生活补助160,000.00元；2296002 用于社会福利的彩票公益金支出330,000.00元；2296003 用于体育事业的彩票公益金支出20,000.00元；2296099 用于其他社会公益事业的彩票公益金支出600,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

西双版纳州景洪市勐养镇2019年度一般公共预算财政拨款支出32,045,810.24元,占本年支出合计的96.72%。与上年对比增加6575805.71元，增加25.82%，主要原因是本年度调资，导致收入增加，本年度项目增多，如增加农村人居环境提升资金97万元，农危房改造资金460万元，拖欠中小民营企业款47.8万元等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出6,556,314.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.46%。主要用于保障勐养镇行政单位人员经费及机构正常运转的日常支出；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位无此项支出；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位无此项支出；

4.公共安全（类）支出870.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位无此项支出；

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位无此项支出；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位无此项支出；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出684,404.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.14%。主要用于勐养镇文化广播电视服务中心人员经费及美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放补助资金；

8.社会保障和就业（类）支出1,330,008.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.15%。主要用于支付社会保障人员工资和管理费用支出；老龄事业发展经费、养老服务体系建设补助资金、残疾人就业实用技术培训与援助项目、残疾人经费及乡镇残联专职联络员等补助；

9.卫生健康（类）支出1,402,519.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.38%。主要用于在职人员医疗保险缴费支出、计划生育市本级配套资金、计生员生活补助、计划生育事务经费支出；

10.节能环保（类）支出1,278,418.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.99%。主要用于勐养镇环境保护资金，森林管护经费、林区防护经费、防火经费、防火知识培训经费、退耕还林补助；

11.城乡社区（类）支出7,089,158.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.12%。主要用于勐养镇规划建设服务中心人员经费及日常村镇规划、村容镇貌、环境卫生、园林绿化、城镇公用设施维护、环境保护和生态建设等服务性工作等经费；

12.农林水（类）支出11,704,471.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的36.52%。主要用于勐养镇农业综合服务中心人员经费及负责全镇橡胶、茶叶等经济作物的生产计划和统计、组织对全镇镇畜禽及其产品的产地、屠宰检疫工作，并加强运输和市场的监督力度。负责全镇的各种动物疫病监测、预防、控制、扑灭、消毒、无害化处理工作，并对兽药残留、饲料及其饲料添加剂安全使用进行监测。负责全镇的防汛抗旱减灾工作，组织做好汛期旱情的预测、预报，制定防汛抗旱工作计划，检查督促防汛抗旱措施的落实与执行，保证水利工程安全度汛及全镇农业生产的正常用水等日常工作经费；

13.交通运输（类）支出160,010.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.50%。主要用于农村公路运输管理，维护客货运输秩序和道路交通安全；农村公路抢捡保通经费；

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位无此项支出；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位无此项支出；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位无此项支出；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位无此项支出；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位无此项支出；

19.住房保障（类）支出943,801.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.95%。主要用于在职人员住房公积金缴费；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位无此项支出；

21.灾害防治及应急管理（类）支出895,832.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.80%。主要用于我镇交安中心人员工资支出，维持本镇交安中心正常运转及交通安全生产工作正常开展、防灾救灾的支出；

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位无此项支出；

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位无此项支出；

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位无此项支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

西双版纳州景洪市勐养镇2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为493800元，支出决算为192,731.62元，完成预算的39.03%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为145,326.62元，完成预算的69.53%；公务接待费支出决算为47,405.00元，完成预算的16.65%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是本单位严格执行厉行节约，严控“三公”经费支出，公务接待费较上年减少。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加11,885.46元，增长6.57%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加24,807.46元，增长20.58%；公务接待费支出决算减少12,922.00元，下降21.42%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是下乡工作增多，公车使用年限长，公车维修维护费增加，导致2019年“三公”经费增长；本单位严格执行厉行节约，严控公务接待费支出，公务接待费较上年减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出145,326.62元，占75.40%；公务接待费支出47,405.00元，占24.60%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2019年无因公出国（境）支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出145,326.62元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。无购置公务用车。

公务用车运行维护支出145,326.62元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出47,405.00元。其中：

国内接待费支出47,405.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待148批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,185人（其中：外事接待人次0人）。主要用于有关单位接洽工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。2019年无国（境）外接待费支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

西双版纳州景洪市勐养镇2019年机关运行经费支出1,932,357.73元（其中:行政单位1817890元，参照公务员法管理事业单位114467.73元），与上年对比减少772128.98元，减少28.55%，主要原因一是行政人员（含参照公务员管理的人员）有调出，导致运行经费支出减少；二是严格执行厉行节约，机关运行经费较上年减少。部门机关运行经费主要用于日常工作的正常开展，办公设备维护运行。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，西双版纳州景洪市勐养镇资产总额11461588.87元，其中，流动资产3486250.48元，固定资产原值10915344.97元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产8元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3308022.18元，其中:流动资产减少84741.38元，固定资产减少283274.22元，对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加8元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物818平方米，账面原值16542.18元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产356项，账面原值389993.1元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额25,510.00元,其中：政府采购货物支出25,510.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额25,510.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

按预算绩效管理要求，开展了2019年部门整体支出绩效自评和项目支出绩效自评。部门整体支出自评结果为91分，项目支出自评14个，评价金额130.53万元。其中：评价结果为优的14个，良0个，中0个。

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

【项目支出】指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】  是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好地公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中:人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

附件1：西双版纳州景洪市勐养镇2019年决算公开表20201009063241695.xls

监督索引号53280119056401111