当前位置: 景洪市教育体育局2021年度预算公开说明
监督索引号53280106036000000
景洪市教育体育局2021年预算公开目录
第一部分 景洪市教育体育局2021年部门预算编制说明
第二部分 景洪市教育体育局2021年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、部门财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
六、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费类项目）
八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、部门政府性基金预算支出预算表
十、部门政府采购预算表
十一、部门政府购买服务预算表
十二、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十三、市本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十四、市本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十五、市对下转移支付预算表
十六、市对下转移支付绩效目标表
十七、部门新增资产配置表
十八、部门单位基本信息表（一）
十九、部门单位基本信息表（二）
景洪市教育体育局2021年部门预算编制说明
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《景洪市财政局关于开展2021年预算公开工作的通知》（景财预〔2021〕50号）的相关要求，现将景洪市教育体育局2021年部门预算公开如下：
第一部分 景洪市教育体育局部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
全面贯彻党的教育方针政策，加快推进体育强国建设部署，拟订全市教育事业、体育事业发展规划和政策措施并组织实施。推进教育体育领域体制机制改革，推动城乡义务教育一体化发展，实现义务教育优质均衡，逐步普及高中阶段教育，办好学前教育、特殊教育、职业教育，支持和促进民办教育，深入推进教育扶贫工作，广泛开展全民健身活动，发展群众体育、竞技体育、青少年体育等工作。
1.拟订教育体育改革与发展的规划和政策并监督实施。
2.负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，会同有关部门落实各级各类学校的设置标准，指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布。
3.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责学前教育、义务教育、普通高中教育和特殊教育工作的宏观指导与协调。拟订基础教育教学基本要求和教学基本文件，组织各级各类教育评估工作；审定中小学地方课程教材，全面实施素质教育。
4.指导教育督导工作，组织和指导对各级各类教育的督导检查和评估验收工作，指导基础教育发展水平质量监测工作。
5.指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，拟订中等职业教育教学指导文件，组织中职教育教学评估工作。
6.指导中职教育发展与改革，统筹协调、管理中职学校专业设置和调整，会同有关部门提出中职教育学校设置、更名、撤销与调整的建议，统筹指导全市教育科研工作、教师培训和各类继续教育工作。
7.统筹管理本部门教育经费，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策，负责统计教育经费投入情况。
8.统筹和指导少数民族教育工作，协调对少数民族和少数民族地区的教育援助。
9.指导各级各类学校的思想政治工作、德育工作，指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育工作。
10.主管教师工作，负责教师资格制度实施、教师专业技术职务评审有关工作，指导教师队伍建设。
11.组织实施各类高等、中等学历教育的招生、考试工作；制定各级各类学校的招生计划；负责各级各类学生学籍管理工作。积极配合相关部门做好高等学校、中等专业学校毕业生就业政策落实，指导高等学校、中等专业学校开展毕业生就业创业工作。
12.组织实施国家制定的汉语和少数民族语言文字规范和标准，并协调监督检查；指导推广普通话工作。
13.负责指导各级各类学校勤工俭学和贫困生资助工作。负责指导和管理教育。
（二）机构设置情况
景洪市教育体育局设9个内设机构，分别是：办公室、人力资源股、基础教育股、计财股、招生考试办公室、教育督导办公室、基础建设与学校安全管理股、行政审批股、体育股。
（三）重点工作概述
1.优秀学生奖励。通过奖励激发小学、初中毕业的优秀学生到景洪市初高中学校就读的积极性，整体提高生源质量，促进景洪市教育教学质量的提升。通过奖励促进学生学业发展水平、品德发展水平、身心发展水平的提高。
2.教学质量奖励。全面贯彻落实党的十九大提出的“办好人民满意的教育”要求，激励先进，鞭策后进。通过奖励，激发各学校奋力拼搏，更好地完成2020—2021年的教学质量目标“678”。通过奖励充分调动全市教师教育教学工作的积极性，全面提高教育教学质量，促进景洪市教育事业快速发展。
3.立项10个景洪市教育科学研究课题。通过指导各校园开展教科研工作，以课题研究为引领，不断提升教师学科素养及教科研水平，促进教师专业持续发展，以科研带教研，以教研促教改，不断提高教育教学质量。
4.开展3个学科的教师培训。对教师进行现代教育观念、先进的教育思想等方面的培训。通过培训，提高教师业务水平，提升教师学科专业素养，努力建设一支师德高尚、业务精通的优秀教师队伍。
5.开展2个学科课堂教学竞赛。为广大教师搭建交流学习的平台，通过以赛代训，提高教师驾驭课堂的能力，促进教师整体素质提升。
6.督促政府和举办者加大经费投入，加强幼儿园建设和管理，以评促建、以评促管、以评促优；指导和督促幼儿园依法办园，不断提高保教质量和办园水平。
7.不断完善符合景洪市实际的民办教育政策体系，进一步调动社会力量举办教育的积极性，促进全市民办教育持续健康发展，培养德智体美全面发展的社会主义建设者和接班人。
8.通过改薄提升项目的实施，可进一步缩小乡镇与城区教育的差距，实现标准化办学条件，解决“入学难”、“大班额”的问题；使学校的办学条件得到显著提高，基础设施日趋完善，进一步促进全市教育均衡发展，为真正实现教育公平的目标奠定坚实的基础。
9.加强学校教育信息化建设，完善信息化基础设施、设备配备，达到中小学信息化基本标准。使信息化管理在日常工作中得到普及应用，推动教育管理现代化水平不断提升。全面改善办学条件，全面优化教育资源配置，全面促进教育公平，全面提升办学水平和教育质量。
第二部分 2021年部门预算情况说明
一、2021年部门预算编制情况
景洪市教育部门编制2021年部门预算以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领。坚持“围绕中心、服务大局、量入为出、保证重点，兼顾一般”为原则，做到精心测算、进一步优化支出结构，提高资金使用效益，千方百计提高部门预算编制的科学化、精细化。部门预算是反映本部门单位所有收入和支出的完整预算。对部门预算中的收入预算、支出预算和政府采购预算，实行不同的编制方法。基础信息数据，收入预算的编制，支出预算的编制，政府采购预算的编制等。
二、预算单位基本情况
本单位编制2021年部门预算单位共37个。其中：财政全额供给单位37个（财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位36个）；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截止2020年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制4,269名，其中：行政编制22名，事业编制4,247名。在职实有4,413人，其中：财政全额保障4,413人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员2,187人，其中：离休2人，退休2,185人。
车辆编制1辆，实有车辆20辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2021年部门预算总收入87,816.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入87,816.49万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元、事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。上年结余、结转0.00万元。
与上年对比增加20,352.91万元，增长30.17%，增加的原因主要是2021年社保资金预算下达到各预算单位，2020年未下达到各预算单位。
（二）财政拨款收入情况
2021年部门财政拨款收入87,816.49万元，其中：本年收入87,816.49万元，上年结余结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款87,816.49万元（本级财力86,587.60万元，专项收入0.00万元，执法办案补助0.00万元，收费成本补偿1,138.05万元，国有资源（资产）有偿使用收入90.84万元），政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营预算拨款0.00万元。
与上年对比增加20,352.91万元，增长30.17%，增加的原因主要是2021年社保资金预算下达到各预算单位，2020年未下达到各预算单位。
四、预算单位支出情况
2021年部门预算总支出87,816.49万元。本年财政拨款安排支出87,816.49万元，其中：一般公共预算安排支出87,816.49万元，政府性基金安排支出0.00万元，国有资本经营排支出0.00万元。财政专户管理资金安排支出0.00万元，单位资金安排支出0.00万元。与上年对比增加20,352.91万元，增长30.17%，增加的原因主要是2021年社保资金预算下达到各预算单位，2020年未下达到各预算单位。
（一）财政拨款安排支出变化情况及原因
本年财政拨款安排支出87,816.49万元，其中：基本支出81,796.86万元，项目支出6,019.63万元。比2020年预算数增加20,352.91万元，增长30.17%。具体变动情况及原因分析如下：
1.基本支出预算变化情况及原因
2021年用于保障本单位及下属事业单位正常运转的日常支出81,796.86万元，比2020年预算数增加20,430.36万元，增长33.29%。增加原因主要是2021年社保资金预算下达到各预算单位，2020年未下达到各预算单位。其中：
（1）基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的96.98%，比2020年预算增加20,096.69万元，增长33.93%，增加的原因主要是2021年社保资金预算下达到各预算单位，2020年未下达到各预算单位。
（2）办公经费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的2.70%，比2020年预算增加218.22万元，增长10.98%，增加的原因主要是学生人数增加，公用经费随着人数增加而增加，人均0.07万元。
（3）对个人和家庭的补助支出占基本支出的0.11%，比2020年预算减少7.14万元，下降7.30%，减少的原因主要是离退休人员、遗属补助人员减少，资金减少。
（4）资本性支出占基本支出的0.21%，比2020年预算增加122.59万元，增长257.76%，增加的原因主要是学校采购的设备增加，资金增大。
2.项目支出预算变化情况及原因
2021年用于保障本单位及下属事业单位完成特定的行政工作任务或事业发展目标项目140个，安排6,019.63万元，如专用材料费65.05万元，专用燃料费3.82万元，专用设备购置60.00万元，其他商品和服务支出903.89万元，其他工资福利支出517.50万元，办公设备购置148.56万元，办公费5.70万元，助学金302.41万元，劳务费22.12万元，印刷费0.32万元，培训费173.00万元，奖励金622.00万元，差旅费5.00万元，房屋建筑物购建2,800.00万元，手续费0.48万元，水费31.27万元，电费35.00万元，租赁费9.00万元，维修（护）费311.51万元，邮电费3.00万元。比2020年预算减少77.46万元，下降1.27%，减少的原因主要是2020年预算了企业退休人员市级部分工资，2021年未预算。
（二）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1.教育支出—教育管理事务—行政运行237.68万元，主要用于教育局机关人员经费、正常运转的日常支出。
2.教育支出—教育管理事务—其他教育管理事务支出997.54万元，主要用于教研室等其他教育管理事务正常运转的支出。
3.教育支出—普通教育—学前教育3,407.49万元，主要用于幼儿园人员经费、正常运转的日常支出。
4.教育支出—普通教育—小学教育31,907.15万元，主要用于小学教育学校人员经费、正常运转的日常支出。
5.教育支出—普通教育—初中教育20,255.08万元，主要用于初中教育学校人员经费、正常运转的日常支出。
6.教育支出—普通教育—高中教育577.51万元，主要用于高中教育学校人员经费、正常运转的日常支出。
7.教育支出—普通教育—其他普通教育支出655.43万元，主要用于教育教学质量奖励、优秀学生奖励、企业退休教师公用经费支出。
8.教育支出—职业教育—中等职业教育4,148.04万元，主要用于职业高中教育学校人员经费、正常运转的日常支出。
9.教育支出—特殊教育—特殊学校教育642.38万元，主要用于特殊教育学校人员经费、正常运转的日常支出。
10.教育支出—进修及培训—教师进修402.75万元，主要用于教师进修学校人员经费、正常运转的日常支出。
11.教育支出—教育费附加安排的支出—其他教育费附加安排的支出3,000.00万元，主要用于保障学校工程项目前期费，改善薄弱学校办学条件及教职工培训的支出。
12.文化旅游体育与传媒支出—体育—其他体育支出39.37万元，主要用于体育辅导中心人员经费、正常运转的日常支出。
13.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休0.72万元，主要用于教育局机关退休人员公用支出。
14.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休106.08万元，主要用于退休教职工公用支出。
15.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出6,478.65万元，主要用于在职教职工养老保险缴费支出。
16.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出3,239.33万元，主要用于在职教职工职业年金缴费支出。
17.卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗15.14万元，主要用于教育局机关职工医疗支出。
18.卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗4,214.14万元，主要用于在职教职工医疗支出。
19.卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助 2,631.09万元，主要用于在职教职工医疗支出。
20.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金4,860.92万元，主要用于在职教职工住房公积金支出。
（三）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1.工资福利支出
基本工资18,510.47万元（其中：基本支出18,510.47万元，项目支出0.00万元）
津贴补贴10,906.47万元（其中：基本支出10,906.47万元，项目支出0.00万元）
奖金1,585.74万元（其中：基本支出1,585.74万元，项目支出0.00万元）
绩效工资25,582.73万元（其中：基本支出25,582.73万元，项目支出0.00万元）
机关事业单位基本养老保险缴费6,478.65万元（其中：基本支出6,478.65万元，项目支出0.00万元）
职业年金缴费3,239.33万元（其中：基本支出3,239.33万元，项目支出0.00万元）
职工基本医疗保险缴费4,655.67万元（其中：基本支出4,655.67万元，项目支出0.00万元）
公务员医疗补助缴费2,024.58万元（其中：基本支出2,024.58万元，项目支出0.00万元）
其他社会保障缴费537.73万元（其中：基本支出537.73万元，项目支出0.00万元）
住房公积金4,860.92万元（其中：基本支出4,860.92万元，项目支出0.00万元）
其他工资福利支出1,465.00万元（其中：基本支出947.50万元，项目支出517.50万元）
2.商品和服务支出
办公费308.40万元（其中：基本支出302.70万元，项目支出5.70万元）
印刷费1.82万元（其中：基本支出1.50万元，项目支出0.32万元）
咨询费2.00万元（其中：基本支出2.00万元，项目支出0.00万元）
手续费0.50万元（其中：基本支出0.02万元，项目支出0.48万元）
水费111.00万元（其中：基本支出79.73万元，项目支出31.27万元）
电费108.33万元（其中：基本支出73.33万元，项目支出35.00万元）
邮电费26.75万元（其中：基本支出23.75万元，项目支出3.00万元）
物业管理费31.64万元（其中：基本支出31.64万元，项目支出0.00万元）
差旅费55.20万元（其中：基本支出50.20万元，项目支出5.00万元）
因公出国（境）费用5.00万元（其中：基本支出5.00万元，项目支出0.00万元）
维修（护）费470.84元（其中：基本支出159.33万元，项目支出311.51万元）
租赁费22.70万元（其中：基本支出13.70万元，项目支出9.00万元）
培训费232.75万元（其中：基本支出59.75万元，项目支出173.00万元）
公务接待费3.49万元（其中：基本支出3.49万元，项目支出0.00万元）
专用材料费186.37万元（其中：基本支出121.32万元，项目支出65.05万元）
专用燃料费3.82万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出3.82万元）
劳务费37.12万元（其中：基本支出15.00万元，项目支出22.12万元）
工会经费1,056.40万元（其中：基本支出1,056.40万元，项目支出0.00万元）
福利费10.59万元（其中：基本支出10.59万元，项目支出0.00万元）
公务用车运行维护费3.60万元（其中：基本支出3.60万元，项目支出0.00万元）
其他交通费用32.68万元（其中：基本支出32.68万元，项目支出0.00万元）
其他商品和服务支出1,064.46万元（其中：基本支出160.57万元，项目支出903.89万元）
3.对个人和家庭的补助
离休费34.20万元（其中：基本支出34.20万元，项目支出0.00万元）
退休费5.23万元（其中：基本支出5.23万元，项目支出0.00万元）
生活补助45.78万元（其中：基本支出45.78万元，项目支出0.00万元）
助学金302.41万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出302.41万元）
奖励金622.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出622.00万元）
其他对个人和家庭的补助5.40万元（其中：基本支出5.40万元，项目支出0.00万元）
4.资本性支出
房屋建筑物购建2,800.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出2,800.00万元）
办公设备购置260.98万元（其中：基本支出112.42万元，项目支出148.56万元）
专用设备购置117.73万元（其中：基本支出57.73万元，项目支出60.00万元）
（四）财政专户管理资金支出情况
本单位无财政专户管理的支出。
（五）单位资金支出情况
本单位无单位资金安排的支出。
五、市对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
本单位无中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
本单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
本单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，本单位编制了政府采购预算，共涉及采购项目39个，2021年政府采购预算137.60万元，其中：政府采购货物预算137.60万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元，比2020年增加137.60万元，增长100%，增加的主要原因是学校采购的设备增加。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
本单位2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计90.00万元，较上年减少62.44万元，下降40.96%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费用
2021年本单位因公出国（境）费预算为10.00万元，较2020年减少3.30万元，下降24.81%。共计安排因公出国（境）团组3个，因公出国（境）15人次。减少的原因主要是根据八项管理规定和落实厉行节约、反对浪费，加强因公临时出国管理，降低了因公出国（境）费用预算。
（二）公务接待费
2021年本单位公务接待费预算为38.07万元，较2020年减少17.62万元，下降31.64%。国内公务接待批次为170次，共计接待6,340人次。减少的原因主要是根据八项管理规定和落实厉行节约相关要求，从严控制接待标准及陪同人数，降低了接待费用预算。
（三）公务用车购置及运行维护费
2021年本单位公务用车购置及运行维护费为41.93万元，较2020年减少41.52万元，下降49.75%。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年预算数相比，无增减变化；公务用车运行维护费41.93万元，较2020年减少41.52万元，下降49.75%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为22辆。减少的原因主要是严格执行党政机关和领导干部公务用车配备使用管理办法，加强公务用车日常管理，严格执行公务用车“定点保险、定点维修、定点加油”的规定，从严控制公务用车运行维护费。
八、重点项目预算绩效目标情况
2021年，本单位申报项目140个，其中：财政拨款安排140个，涉及金额6,019.03万元；财政专户管理资金安排0个，涉及金额0.00万元；单位自有资金安排0个，涉及金额0.00万元。
2021年，本单位绩效目标管理实现全覆盖。其中：重点项目1个，涉及金额30.00万元。 重点项目年度绩效目标如下：
2021年景洪市教育体育局学生资助管理中心标准化建设专项资金项目：财政安排资金30.00万元。该项目年度绩效目标为：为了促进学生资助工作规范、有序、高效开展，确保不让一个学生因家庭经济困难而失学。通过标准化建设，健全机构队伍，明确管理职能，规范工作流程，提高人员素质，改善服务条件和办公环境，实现学生资助工作的科学化、规范化和精细化。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】事业收入是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。单位应当根据本年度事业单位经营活动计划，结合上年度事业单位经营收入规模、经营状况和市场行情等因素进行预计。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】纳入州级财政预决算管理的“三公”经费是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
景洪市教育体育局2021年机关运行经费29.66万元，比上年减少3.57万元，下降10.74%，减少的原因是人员减少，公用经费减少。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
事业单位日常公用经费变化情况及原因说明
景洪市教育体育局2021年日常公用经费2,346.79万元，比上年增加344.37万元，增长17.20%，增加的原因是学生人数增加，公用经费增加。日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。
监督索引号53280106036000111
