关于橄榄坝旅游度假区管理委员会2019年部门预算编制的说明

监督索引号53280105047700000

第一部分橄榄坝旅游度假区管理委员会概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分 2019年部门预算情况说明

一、2019年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（三）一般公共预算支出

（四）政府性基金预算

（五）社会保险基金预算

（六）国有资本经营预算

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费支出情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算绩效情况

（五）“三公”经费预算情况说明

第三部分 2019年部门预算表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《云南省财政厅关于印发<云南省预算公开工作实施细则>的通知》（云财预[2016]183号）和《景洪市财政局关于橄榄坝旅游度假区管理委员会2019年部门预算的批复》（景财预[2019]6号）的相关要求，现将橄榄坝旅游度假区管理委员会2019年部门预算公开如下：

第一部分 橄榄坝旅游度假区管理委员会概况

一、基本职能及主要工作

负责辖区内的征地拆迁工作宣传动员、政策解释工作。联系有关职能部门调解征地拆迁工作中出现的集体与国有之间、集体与集体之间、个人与个人之间土地权属纠纷。与国土资源所相协调，统计填写土地情况调查表，统计本辖区征地拆迁补偿数据并将本辖区征地拆迁资料、档案按规定移送市国土资源局。负责接待、处理本辖区征地拆迁当事人来信来访，承办市国土资源局及有关部门交办、转办的信访事项。负责审核报批度假区内的各类投资、建设项目。承办上级交办的其他事项。

二、机构设置情况

我单位内设4个机构分别为党政综合办、财务办公室、征地拆迁办、建设规划项目办。

三、重点工作概述

主要负责旅游度假区的建设发展，统一领导和协调旅游度假区内的旅游项目建设和旅游产业发展。

第二部分 2019年部门预算情况说明

一、2019年部门预算编制情况

（一）指导思想：以毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照建立公共财政体制的要求，加大预算编制改革的力度，严格预算管理,进一步完善和细化预算编制,建立管理规范、结构合理、公开透明、约束有力和讲求效益的预算管理机制。

（二）基本原则：坚持实事求是、积极稳妥、科学预测的原则；坚持量入为出、增收节支、收支平衡；坚持量力而行、统筹兼顾，严格控制一般性支出。

（三）编制方法：将本单位的各项收入全面、完整地纳入部门预算，实事求是填报和审定各项基础数据。按照市财政局相关文件精神，准确填报部门基础数据、科学合理编制收入预算、编实基本支出预算。

（四）总体思路：紧紧围绕全面规范、公开透明的预算管理目标，合理安排各项支出，做到量入为出，量力而行，收支平衡，坚持全面统筹、优化结构，从严控制“三公”经费等一般性支出，厉行节约，强化支出责任和效率意识，强化预算执行监督，严肃财经纪律，硬化预算约束。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个，分别是橄榄坝旅游度假区管理委员会。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。在职人员编制10人，其中：行政编制10人。在职实有2人，其中：财政全供养2人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员2人，其中：离休0人，退休2人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

2019年橄榄坝旅游度假区管理委员会基本情况分布表

单位：人、辆

序号	单位	人员编制数	在职人数	人员合计	汽车数量
1	橄榄坝旅游度假区管理委员会	10	2	2	0

三、部门单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年橄榄坝旅游度假区管理委员会财务总收入61.56万元，其中：财政拨款收入61.56万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，其他收入0.00万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年橄榄坝旅游度假区管理委员会财政拨款收入61.56万元，其中:本年收入61.56万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款61.56万元（本级财力61.56万元，专项收入0.00万元，执法办案补助0.00万元，收费成本补偿0.00万元，财政专户管理的收入0.00万元，国有资源（资产）有偿使用收入0.00万元），政府性基金财政拨款0.00万元，社会保险基金预算0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

2019年部门预算总支出61.56万元，其中：基本支出61.56万元，占总支出的100%，项目支出0.00万元，占总支出的0%。按支出功能科目分类，支出分别列212类城乡社区支出、221类住房保障支出，主要反映212类城乡社区支出的支出。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出61.56万元。财政拨款安排支出61.56万元，其中：基本支出61.56万元，项目支出0.00万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于212类城乡社区支出58.83万元及221类住房保障支出2.73万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出61.56万元，项目支出0.00万元）

301类工资福利支出 51.71万元

01款基本工资 7.35万元；

02款津贴补贴 11.05万元；

03款奖金 5.41万元；

12款其他社会保障缴费0.35万元；

13款住房公积金2.73元；

99款其他工资福利支出24.82万元。

302类商品和服务支出 3.37万元

01款办公费0.28万元；

05款水费0.05万元；

07款邮电费0.47万元；

11款差旅费0.1万元；

17款公务接待费0.1万元；

28款工会费0.5万元；

39款其他交通费用1.8万元；

99款其他商品和服务支出0.06万元；

303类对个人和家庭的补助 6.48万元

02款退休费6.48万元；

（三）一般公共预算支出

橄榄坝旅游度假区管理委员会2019年一般公共预算61.56万元，比2018年预算数增加16.91万元，增长37.87%。主要原因是增加5名编外人员工资及社保。

1、208（社会保障和就业支出）05（行政事业单位离退休）01（归口管理的行政单位离退休）2019年预算数为6.54万元，比2018年预算数减少0.005万元，下降0.07%。

2、212（城乡社区支出）01（城乡社区管理事务）01（行政运行）2019年预算数为52.29万元，比2018年预算数增加25.09万元，增长92.24%。主要原因是：增加5名编外工资及社保。

3、221（住房保障支出）02（住房改革支出）01（住房公积金）2019年预算数为2.73万元，比2018年预算数减少0.61万元，下降18.26%。主要原因是：公积金基数调减。

（四）政府性基金预算

我单位政府性基金预算为0万元。

（五）社会保险基金预算

我单位社会保险基金预算为0万元。

（六）国有资本经营预算

我单位国有资本经营预算为0万元。

五、省对下专项转移支付情况

我单位无省对下专项转移支付情况.

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，橄榄坝旅游度假区管理委员会2019年政府采购预算0万元，与上年持平。主要持平原因是我单位2018年度和2019年度均没有政府采购需求，未安排政府采购预算。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

2019年用于保障橄榄坝旅游度假区管理委员会正常运转的日常支出61.56万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的84％；办公经费、印刷费、水电费等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的5％；退休费（对个人和家庭的补助）占基本支出11%。与上年对比增加16.91万元，增长37.87%。增长的原因主要是：增加了5名编外职工。

（二）项目支出情况

2019年用于保障橄榄坝旅游度假区管理委员会为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00万元。与上年对比持平。持平原因是我单位2018年度和2019年度均没有项目支出情况，未安排项目支出预算。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

【项目支出】指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好地公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中:人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

（二）机关运行经费支出情况

2019年的机关运行费按照有关规定，按照10%的比例统一压缩部门公用经费用于增加专项扶贫资金，橄榄坝旅游度假区管理委员会2019年机关运行经费是3.37万元，比上年减少0.25万元，下降6.91%，减少的主要原因是：本年度将残疾人就业保障金放入301（工资福利支出）99（其他社会保障缴费），2018年残疾人就业保障金在302（商品和服务支出）中列示。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）预算绩效情况

2018年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。

2019年我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。2019年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算当年拨款0万元; 纳入绩效评价的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。

（五）“三公”经费预算情况说明

一、因公出国（境）费用

二、公务接待费

三、公务用车购置及运行费

橄榄坝旅游度假区管理委员2019年“三公”经费财政拨款预算安排1.50万元，其中，安排因公出国（境）费用0万元，公务接待费1.50万元，公务用车购置及运行费0万元。

具体情况如下：

一、因公出国（境）费用

2019年橄榄坝旅游度假区管理委员会因公出国（境）费用0元，较上年度持平。主要原因：我单位无安排因公出国（境）人员，故无该项预算费用。

二、公务接待费

2019年橄榄坝旅游度假区管理委员会安排公务接待费预算1.50万元，较上年减少0.80万元，下降34.78%。减少的主要原因是：落实中央八项规定，厉行勤俭节约，减少公务接待支出。

三、公务用车购置及运行费

2019年橄榄坝旅游度假区管理委员会安排公务用车购置及运行费0元，较上年持平。因我单位无编制车辆，故无该项预算费用。

附表：橄榄坝旅游度假区管理委员会2019年“三公”经费财政拨款预算表

橄榄坝旅游度假区管理委员会2019年“三公”经费财政拨款预算表
				单位：万元
项目	2018年年初预算数	2019年年初预算数	本年预算比上年增减情况
			增减额		增减幅度
合计	2.30	1.50	-0.80		-34.78%
1.因公出国（境）费	0	0	0.00		0%
2.公务接待费	2.30	1.50	-0.80		-34.78%
3.公务用车购置及运行	0	0	0.00		0%
其中：（1）公务用车购置费	0	0	0.00		0%
（2）公务用车运行费	0	0	0.00		0%

附件：“三公”经费口径说明

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入州级财政预算管理的“三公”经费，是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第三部分 2018年部门预算表

附表：

1、2018年部门财务收支总体情况表

2、2018年部门收入总体情况表

3、2018年部门支出总体情况表

4、2018年部门财政拨款收支总体情况表

5、2018年部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

6、2018年部门基本支出情况表

7、2018年部门政府性基金预算支出情况表

8、2018年财政拨款支出明细表（按经济科目）

9、2018年部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

10、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

11、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

12、省对下转移支付绩效目标表

13、2018年部门政府采购情况表

14、2018年部门项目支出预算表

15、2018年部门财政拨款基本支出情况表

16、2018年部门基本支出政府购买服务预算表

17、2018年部门项目支出政府购买服务预算表

18、2018年部门单位基本信息表一

19、2018年部门单位基本信息表二

20、2018年部门单位基本信息表三

监督索引号53280105047700111

附：橄榄坝旅游度假区管理委员会2019年部门预算公开表.xls