一、部门基本情况

（一）部门概况

1.职能概述

（1）贯彻执行党和国家的各项方针、政策，以及上级国家机关的决定、命令和本级人民代表大会的决议，对本行政区域内的经济、社会等各种事项作出决定。

（2）执行本行政区域内的经济和社会发展计划，管理本行政区域内经济、社会方面的行政工作。

（3）管理本行政区域内的人力资源社会保障、科教文卫、计划生育、村镇规划建设、综合统计、社会治安综合治理、民政、民族宗教、扶贫、安全生产监督管理、林业、水利、农村公路、食品安全管理、环境保护和“为民服务中心”等工作。

（4）积极搞好农村产业结构调整，扶持农村经济发展，努力培养新的农业支柱产业，不断增加农民收入。

（5）加强对本行政区域内各单位的领导，指导和联系，充分发挥职能作用，指导各单位建立健全工作制度，提高“三农”服务水平。定期组织召开中心主任工作会议，及时、全面了解和掌握情况，以便科学决策。

（6）依照《村民委员会组织法》，加强对村级组织工作的指导，指导村民搞好民主选举、民主管理、民主决策、民主监督，指导村级组织和村民发展本村经济、社会事业和开展村级公开。

（7）完成市委、市人民政府交办的其他工作。

2.部门组织机构及人员情况

景洪市勐养镇人民政府下属事业单位包括勐养镇农业综合服务中心、勐养镇人口和计划生育服务中心、勐养镇文化广播电视服务中心、勐养镇村镇规划建设服务中心、勐养镇财政所、勐养镇交通和安全生产服务中心。党政机关设4个综合办公室，党政办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、社会治安综合治理办公室。

景洪市勐养镇核定实有编制89名，实际在职86名，其中：行政编制数27个，事业编制数59个。

3.部门2018年重点工作计划

勐养政府结合部门职能职责和重点工作，在勐养镇第七届人民代表大会第三次会议上通过了勐养镇2017年政府工作报告，报告对2017年的工作做了总结，并对2018年工作做了计划，具体工作计划如下：

（1）抓好乡镇建设，提高居民生活水平。

协调多部门联合执法，2018年计划拆除违法违规建筑11宗，涉及违规建筑重点区域村庄面积5222平方米；重点推进中心村以及重要通道沿线、重要区域周边的村庄整治，完成集镇垃圾中转站建设；把项目建设作为突破口，坚持招大商、选好商，强化承载功能，提升勐养招商引资“磁场效应”；贯彻落实《勐养镇提升城乡人居环境5年行动计划》，全力支持保健品园区发展建设，配合完成园区项目2500亩征地任务。

（2）高度重视产业发展，稳步推进技术进步

坚持农业农村优先发展，巩固和完善农村基本经营制度；巩固和提升传统产业，抓科技、抓投入、保产量，确保粮食播种面积稳定在30000亩；加强农村基层基础工作，引导和培训农民，培养造就一支懂农业、爱农村、爱农民的“三农”工作队伍；稳步推进乡村旅游行业发展。

（3）打好脱贫攻坚战，力推全镇各族群众共奔全面小康

制度脱贫攻坚行动方案，巩固好已脱贫271户2091人的脱贫成效，计划在今年内实现未脱贫47户181人的脱贫销号。着力加强基础设施建设和生态建设，改善区域发展条件，发展特色优势产业，积极探索“企业+专业合作社+贫困户”模式，引导整合零散生产模式向专业合作模式转型；完成全镇287户的危房改造工作，全面消除农村危房，提高农村住房条件；进一步加大扶贫政策宣传力度，鼓励贫困户小额贷款，让有关政策零误差的落实到贫困群众身上，引导贫困群众主动参与，顺势脱贫，同时加强贫困人口培训，提升贫困群众脱贫积极性和主动性；抓好“控辍保学”；加强传染病和公共卫生监测预警，做好登革热等疫情防控工作。

（4）加速推进美丽乡村建设，实现社会可持续发展。

稳步推进环境保护工作，提倡节能环保；不断加大林政资源监管和查处力度，守住绿水青山，实现永续发展；继续深入抓好河长制工作，在常态化清理整治的基础上加大监督检查力度，压实各级河长责任，重点开展农村污染源排查治理工程，摸清全镇河道排污点和主要污染源，建设村小组污水处理设施，修复并保证曼么卧水库左右干渠排水顺畅，推动治污兴水向制度化、常态化、责任化迈进；投资500万元建设江边村美丽乡村项目，完成北方夜视热带雨林实验站征地工作，谋划勐养收费站至曼掌路段道路改造。

（5）推动居民保险事业全面推进，提升各族人民幸福指数

巩固城乡居民基本养老保险参保率，保证在100%以上，城乡居民基本医疗保险户数参合率保证在95%以上。

（6）加强政府自身建设，努力建设人民满意政府

全面加强机关效能建设，把更多时间和精力用在谋发展、抓落实上。推进“两学一做”学习教育常态化制度化，不断强化“四个意识”，大力整治“慵懒散奢”，严格督查督办，完善绩效评估，加强对行政不作为、乱作为、慢作为的责任追究，不断强化行政约束力；接收和办理人大代表提出的意见和建议；严格落实中央规定，完成各项审计工作，及时整改问题；坚持以人民为中心，切实解决群众关注的热点、难点问题，维护好群众合法权益。

（7）加速经济发展，满足人们物质文化需求

确保实现生产总值增长10%以上；农村经济总收入增长9%以上；农村常住居民人均可支配收入增长10%以上。

（8）抓好社会综合治理，保障人民幸福生活

在中央全面依法治国领导小组的统一领导下，全力推进依法治镇、依法治村；继续深化平安创建，致力社会治安防控体系建设，更新思路，打造共建共治共享的社会治理新格局；巩固4支基层社会治理群众队伍建设；保持打击涉赌、涉毒、“两抢一盗”等违法犯罪高压态势，打好第四轮禁毒人民战争；严密防范和严厉打击暴恐活动，组织开展缉枪治爆、打击走私专项行动；严格落实安全生产责任制，注重隐患排查治理，严防安全生产事故发生。

（二）部门整体支出安排及使用情况

1.部门整体支出规模

根据《景洪市财政局勐养镇2018年部门预算的批复》（景财预〔2018〕70号）及政府决算报表,2018年部门年初结转和结余937,473.36元，部门收入决算数27,702,700.63元。部门支出预算数17,662,810.64元，部门支出调整预算数26,222,004.53元，部门支出决算数26,761,004.93元，2018年部门年末结转和结余1,879,169.06元。

具体情况如下表：

单位：元

追加预算的主要原因包括：基本支出预算调整主要由于年中根据相关政策的工资有所调整，故调整工资增资部分资金；项目资金主要调整为农林水支出、节能环保支出、一般公共服务支出等。

2.资金使用方向和主要内容、涉及范围2018年度政府支出预算包含基本支出和项目支出，基本支出为保障机构正常运转及日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和日常公用经费。项目支出主要用于勐养镇产业扶贫项目、纳回帕村民宗示范村建设项目、曼洒浩村球场大棚建设项目、曼么耐村文化活动场地建设项目、四家寨村小组路灯及村内道路建设项目、曼贺科活动场所建设项目、曼坝约村活动场所建设项目、银子村小组活动场所建设、退耕还林补助项目、森林生态效益补偿项目等。

基本支出和项目支出情况如下表所示:

单位：元

3.“三公经费”支出情况

2018年勐养政府“三公”经费财政拨款预算数为493,800.00元，决算数为184,446.16元,节约309,353.84元,节约率62.65%。

2018年决算报表“三公”经费决算数为184,446.16元,2017年决算报表“三公”经费决算数为293,504.03元。2018年“三公”经费决算数比2017年减少109,057.87元，节约率为37.16%。具体变动情况详见下表：

2017—2018年“三公”经费财政拨款支出变动对比表

单位：元

（三）部门整体支出绩效目标设立情况

勐养政府在申报2018年部门预算时未编制部门整体支出绩效目标，根据勐养镇2017年及2018年《政府工作报告》，并结合部门职能职责,经与部门沟通,将2018年度部门整体支出绩效目标归纳总结如下：

1.乡镇建设。①坚持严打严治，清查整治“两违”现象；                                                     ②完成集镇垃圾中转站建设；③改善镇域环境；④推动西双版纳保健品园区发展建设；⑤完成园区2500亩征地任务。

2.产业发展。①完成州级农村产权制度改革试点；②确保粮食播种面积稳定在30000亩；③开展种养殖培训；④推动乡村旅游产业发展。

3.扶贫工作。①制定行动方案；②实现47户181人的脱贫销号；③做好产业扶持、帮扶工作；④做好全镇287户的农村危房改造工作；⑤举办技能培训，帮助贫困人员就业；⑥做好乡镇卫生工作；⑦做好贫困学生上学工作。⑧加大宣传力度，鼓励贫困群众参与小额贷款。

4.美丽乡村建设。①做好林地资源保护工作；②落实河长制工作；③开展美丽乡村建设项目，发挥美丽乡村示范作用；④做好环境保护工作。

5.社会居民保障。①城乡居民基本养老保险参保率≥100%；②城乡居民基本医疗保险参保率≥95%。

6.政务服务。①开展法律法规学习，提高政府依法行政水平；②接收和办理人大代表提出的意见和建议；③严格落实中央规定，完成各项审计工作，及时整改问题；④推进政府服务改革。

7.经济发展。①地区生产总值增长率≥10%；②农村经济总收入增长率≥9%；③农村常住居民人均可支配收入增长率≥10%。

8.社会综合治理。①有效开展禁毒工作；②开展扫黑除恶工作；③社会治安案件的发生率降低；④完善综治中心硬件设施；⑤不定期开展安全检查工作。

二、绩效自评情况

（一）绩效自评概述

根据《景洪市财政局关于开展2018年度部分财政项目支出和部门整体支出开展绩效评价的通知》（景财绩效〔2019〕6号）文件要求，根据收集整理支出相关资料开展绩效自评，完成对2018年度部门整体支出绩效自评报告。

（二）绩效自评结论

勐养政府按相关要求进行了项目绩效自评。具体自评如下：

勐养政府2018年度部门整体支出绩效自评得分91分，自评等级为“优”。自评结论为：本部门取得了较好的经济效益和社会效益，通过项目实施，达到预期要求，提高了资金的使用效益。

三、绩效评价组织实施情况

（一）绩效评价依据

1.《中华人民共和国预算法》；

2. 财政部关于印发《财政支出绩效评价管理暂行办法的通知》 （财预〔2011〕285号）；

3.景洪市财政局《关于对2018年度部分财政项目支出和部门整体支出开展绩效评价的通知》（景财绩效〔2019〕6号）；

4.景洪市财政局《关于勐养镇2018年部门预算的批复》（景财预〔2018〕70号）；

5.部门资金文件、决算报告、其他部门相关规章、规范等；

6.其他相关依据文件。

（二）绩效评价方法

1.审阅自评。勐养政府根据《景洪市财政局关于开展2018年度部分财政项目支出和部门整体支出开展绩效评价的通知》（景财绩效〔2019〕6号）要求，对2018年部门整体支出进行了自评。绩效评价组结合前期调研情况等对部门提交的自评报告进行审核分析。

2.实地评价。通过前期扎实的调研和准备工作，我们采用层次分析法、成本效益分析法、比较分析法、因素分析法、公众问卷调查等方法进行评价，抽查退耕现金、其他退耕还林支出、森林生态效益补偿、对村级一事一议的补助、用于其他社会公益事业的彩票公益金支出、其他扶贫支出、其他民政管理事务支出、其他城乡社区管理事务支出、小城镇基础设施建设进行试点评价，通过试点分析各指标评价数据是否可取、评价依据是否充分，评价结果是否客观、合理等，进一步修改完善指标体系，然后开展实地抽样评价工作。主要对抽样项目进行现场踏勘、内业资料审核、核实实施内容完成情况，通过数据验证、指标量化、定性分析、问卷调查、综合评判等程序，本着“定量为主，定性为辅”的原则对项目绩效进行评价。

（三）绩效评价指标体系

1.绩效评价指标体系的建立

评价组在认真分析勐养政府的主要职能职责和年度工作任务分解及计划等的基础上，参照西双版纳州财政局印发的《西双版纳州州级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》的要求，按照“经济性”、“效率性”、“效益性”和“公平性”的原则，结合部门项目的特点将评价指标体系框架中的一级指标合理分解为二级指标和三级指标。

在指标体系建立过程中，评价组认真查阅行业相关资料及类似项目绩效评价资料，并听取勐养政府有关业务科室项目主管人员的意见和建议，尽量使指标体系能够全面、客观、真实的反映部门整体支出的绩效。在现场评价过程中，对于个别指标出现操作困难的情况，评价组通过实践分析后，及时进行调整修改，使得各项指标可考核、可量化、能操作。

2.绩效评价指标体系构成及权重

本次对勐养政府部门整体支出绩效评价指标体系共设置一级指标4个，包括投入、过程、产出和效果；二级指标7个，包括目标设定、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益；三级指标31个，主要是二级指标的细化和量化。其中：投入指标权重为15%,过程指标权重为35%,产出指标权重为35%,效果指标权重为15%。以上情况详见附件2《景洪市勐养镇人民政府2018年度部门整体支出绩效评价指标体系及评分表》。

3.评价标准

本次评价采用百分制，最终得分由各评价指标得分加总得到。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分<90分）；中（60≤得分<80分）；差（得分<60分）。

（四）绩效评价抽样

通过分析部门支出情况，主要考虑重点支出项目、资金支出规模、项目支出类型三个维度因素，选取具有代表性的项目进行实地评价。项目支出抽查对象涉及9个项目。公众满意度调查在抽查的项目点采取定点随机拦截访问，现场甄别对象，由访问员面对面进行调查，本次公众满意度问卷调查实际发放100份，实际收回问卷98份，其中有效问卷98份。项目抽点情况详见下表：

四、绩效评价结论

（一）绩效评价综合结论

勐养政府2018年度部门整体支出绩效评价综合得分82.5分，评价等级为“良”，综合评价结论如下：

从投入和过程管理情况看，勐养政府目标设定基本合理，预算管理基本规范，预算管理制度健全，信息公开及时。但部门预算调整率、结转结余率和结转结余变动率均偏高，公用经费控制力度不足，全年支付进度缓慢；从履职效益看，部门基本能够按照职责及2018年工作任务计划组织开展相关工作，完成上级主管部门下达工作任务及市委、市政府、其他主管部门交办的任务。认真抓好乡镇建设，加快产业发展，提升社会居民保障，稳步推进美丽乡村建设，打好脱贫攻坚战，加强政府自身建设等工作，但存在经济发展动力不足的问题。

（二）部门绩效目标实现情况

通过审阅勐养政府提供的2018年部门预算批复及自评报告、勐养政府2018年工作总结及2019年工作计划、勐养政府2018年签订的各项目标任务责任书和统计报表等相关资料及现场抽查核实，勐养政府部门目标完成情况具体详见下表：

五、绩效评价情况分析

（一）投入情况分析

投入指标涉及二级指标2个三级指标5个，总分值为15分，评价得分14分，得分率93.33%。

1.目标设定

部门设立的整体绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职责及制定的中长期实施规划，勐养政府在申报部门预算时未编制部门整体支出绩效目标，没有细化、量化、可考核的绩效指标，不能全面反映预算资金的预期产出与效果。

2.预算配置

预算配置方面基本规范，“三公经费”较上年度明显下降，重点支出安排率100%，在职人员控制率为96.63%，完成情况较好。

（二）过程情况分析

过程指标涉及二级指标3个三级指标15个，总分值为35分，评价得分为25.5，得分率72.86%。

1.预算执行

预算执行方面尚有不足。2018年年初预算数17,662,810.64元，调整预算为9,451,389.99元，调整金额较大，预算调整率为53.51%,且结转结余变动率100.45%、结转结余率10.64%，公用经费控制率128.85%均偏高；全年支付进度存在滞后情况，全年支付进度仅为93.35%。

2.预算管理

预算管理基本规范。勐养政府制定了《勐养镇资金管理制度》、《勐养政府国有资产管理内部控制制度（试行）》、《勐养镇人民政府接待制度》、《勐养镇党委、政府工作制度》、《固定资产管理制度》等一系列管理制度，管理制度基本健全。

3.资产管理

资产管理方面尚有不足。勐养政府资产配置合理，资产管理制度健全，但固定资产管理还有待加强，存在实物丢失、部分资产未按规定进行资产处置的情况，导致账实不符。

（三）产出情况分析

产出指标涉及二级指标1个三级指标8个，总分值为35分，评价得分为28分，得分率80.00%。

美丽乡村建设、社会居民保障、社会综合治理工作全面完成，完成了年初计划，达到了预期的效果。但在乡镇建设、产业发展、经济发展、政务服务、扶贫工作方面尚有不足。西双版纳保健品园区征地1097亩，粮食播种面积23642亩，地区生产总值增长7%，农村经济总收入增长8.9%，农村常住居民人均可支配收入增长6%，38户152人建档立卡贫困人口顺利脱贫，农村危房改造120户，均未达到年初绩效目标要求。

（四）效果情况分析

效果指标涉及二级指标1个三级指标3个，总分值为15分，评价得分为15分，得分率100.00%。

1.社会效益

社会效益达到预期效果，2018年勐养镇人民政府大力宣传惠民政策，推进惠民工程。推进美丽宜居乡村建设，提升人民生活满意度和获得感。稳步推进扶贫工作进程，早日实现人民安居乐业。

2.生态效益

生态效益达到预期效果，2018年积极推进“河长制”工作，工作逐步走向常态化、规范化；发放退耕现金，保障人民的生活，提高人民对环境保护的认同感和向心力，凝聚力量保护生态环境。

3.社会满意度

本次绩效评价共实地发放问卷100份，回收98份，回收率为98%,其中有效问卷98份，社会大众（A卷）有效问卷48份，满意率为100.00%;项目受益对象（B卷）有效问卷25份，满意率为100.00%;扶贫对象（C卷）有效问卷25份，满意率为100.00%，按A卷40%权重、B卷30%的权重、C卷30%的权重计算，整体满意率为100.00%。

六、存在问题及原因分析

（一）预算编制不够科学严谨，执行进度缓慢，资金使用效益有待提高

2018年勐养政府预算调整率为53.51%，支付进度率为93.35%，结转结余率为10.64%，结转结余变动率100.45%，公用经费控制率128.85%，均未达到预算执行目标要求。监管力度不足，造成执行慢、资金使用率低等问题。

（二）部分资产管理不到位

资产保存不完整，村镇规划建设服务中心农用车已丢失，勐养政府本田小轿车处置未及时下账，勐养政府职工住宅、会议室、厕所、小车房未经资产处置手续已拆除，导致账实不符。资产使用效率有待提高，勐养政府食堂于2018年12月建成后仍未投入使用，农业综合服务中心两轮摩托车、交通和安全生产服务中心办公楼出现资产闲置现象。资产管理不到位,缺乏有效监管，资产审批不够科学严谨,造成资产使用率低,资产流失现象,导致账实不符。

（三）经济发展速度缓慢

2018年实现地区生产总值3.44亿元，增长7%；完成农村经济总收入3.19亿元，增长8.9%；农村常住居民人均可支配收入达13026元，增长6%，均未达到年初绩效目标要求。市场化推动经济发展的能力有待加强，经济发展质量不高、速度慢，山坝区二元结构突出，群众增收压力大，在建项目推进缓慢，项目建设储备不足、转化率不高。

（四）部分绩效目标尚未完成

勐养政府农村危房改造仅完成120户，尚未达到287户的要求；完成西双版纳保健品园区征地1097亩，尚未达成计划目标2500亩的任务；完成38户152人建档立卡贫困人口顺利脱贫，尚未达成计划目标实现47户181人的脱贫销号任务，且粮食播种面积大幅下降，部分贫困群众自身发展动力不足，思想意识淡薄，导致危房改造、脱贫工作难度加大，园区征地难度加大。

七、建议

（一）加强预算编制、调整管理，预算编制应根据收支状况做实、做细。

加强决算管理，确保决算真实、完整、准确、及时，以实际发生的业务为基础编制决算，加强决算分析工作，强化决算分析结果运用，建立健全单位预算与决算相互反映、相互促进的机制。对预算资金的使用情况定期跟踪检查，对预算编制和预算执行进行检验和反馈，不断促进预算编制和预算执行的管理，提高预算资金的使用效率，进一步消化结转结余资金。加大对预算执行情况的分析力度、分析反映重点支出情况，加大执行过程中的审核力度，注重预算决算的对比分析，把预算决算相结合，在管理过程中充分吸取专家意见，并采用民主的方式进行决策，做到预算决策的科学化。加强对各类项目的年中执行情况的跟踪调查，督促项目实施进度，除保证资金下达进度外，还应加强对已下达资金的使用情况及完成程度的及时把握，保证年度目标任务的整体完成质量，以充分发挥资金的使用效益。

（二）进一步加强资产管理工作，定期对资产进行全面清查盘点，确保资产完整性、准确性，做到账实相符。

由政府统筹协调管理，保证资产使用效率最大化。严格执行资产管理制度，保证资产管理工作的有序进行。

（三）高度重视经济发展，深入研究分析，改进发展结构。

加快西双版纳保健品园区的建设，引入大批实力企业落户，让市场化推动经济发展，从而提高城乡居民生产和消费水平，提高经济发展速度。

（四）加强国家惠民政策宣传，提高群众的思想意识。

加快农村危房改造和西双版纳保健品园区建设进程，稳步推进脱贫攻坚战略，还应对粮食播种面积进行严格的把控，确保粮食播种面积的稳定。

八、其他建议

对于长期挂账的往来款项，单位领导应高度重视，摸清往来款的底细，查清楚来龙去脉，对往来款逐笔的进行处理和落实。单位应有针对性的核实债权债务，并对往来款项的性质予以归类。针对不同的往来款项提出不同的处理意见，核准数字、查明原因、分清责任、取得证据的基础上，做到该收的收、该付的付，对确属呆账坏账的往来应按规定程序报经财政部门审批后核销并及时进行账务处理。

附件：附件1：绩效目标梳理表.xlsx

附件2：绩效评价指标评分表.xlsx

附件3：基础信息表.xls

附件4：调查问卷汇总表.xlsx