一、项目基本概况

项目分管科室（单位）：景洪市审计局

项目分管科室（单位）负责人:张学红

联系电话:2202320

电子邮箱:jhssjj@126.com

（一）项目基本情况

项目立项（批复）文件

景审发〔2018〕61号

项目起止时间计划

2018.1-2018.12

实际

2018.1-2018.12

预算安排资金（万元）180

实际到位资金（万元）180

其中：中央资金

其中：中央资金

省级资金

省级资金

州级资金

州级资金

市级资金

180

市级资金

180

部门自筹及其他

部门自筹及其他

（二）项目支出明细

支出内容

预算支出数

实际支出数

审计工作经费

180

90.23

（三）项目管理

1、项目实施主体：①.我局全年的主要工作都是围绕审计项目开展，6个审计业务股室根据自己的职责范围开展具体的审计业务，法规科负责审理业务科室的审计报告等文书，办公室负责审核审计项目公文等，整个局机关就是都是项目的实施主体，都是为审计项目的顺利开展而服务;②.经济责任审计成立了专门的经济责任审计工作领导小组，领导小组成员主要由纪委、组织部、人事、财政、市委编办等部门组成，领导小组办公室与经济责任审计股合署办公，确保了领导干部经济责任项目的顺利实施。

2、项目实施内容：在省审计厅、州审计局和市委、市政府的领导下，根据《审计法》和《审计法实施条例》，依法履行审计监督职责。开展以下工作：
    1.开展政策落实跟踪审计，完成审计署和省厅各时段安排下达的政策跟踪审计重点，促进政令畅通、政策落地。
    2.强化预算执行情况的审计监督，把财政支出结构、资金和项目的效益情况作为重点，监督检查预决算的真实性、完整性、规范性和绩效性。
    3.强化政府投资项目审计监督全覆盖，提高投资绩效，充分发挥审计免疫系统功能。
    4.开展领导干部经济责任审计，促进领导干部守法、守纪、守规、尽责。
    5.加强审计队伍建设，加大教育培训力度，提高依法审计能力。
    6.加强审计信息化建设，提高审计效率。

3.保障措施：我局制定了《景洪市审计局2018年审计项目计划》，明确由实施具体审计项目的牵头股室负责，参与的股室配合，具体了实施时限，以及实施内容和目标。在实施项目审计过程中，严格项目审批制，按照审计实施方案执行项目审计，若遇重大调整，须由分管领导审批后报主要领导审批。项目经费支出严格按照预算经费执行，严格把关外勤经费支出。

4.资金安排程序：根据项目实施需求向市财政局请拨审计工作经费--市财政局根据实际情况拨付审计工作经费。

5.财务管理：①.我局制定了《景洪市审计局财务管理制度》、《景洪市审计局公务接待管理规定》，对审计项目经费的预算和核算，经费支出的审批与报销，以及财务监督等进行了规定。②.我局制定了内部审计机制，每年由局机关抽调审计骨干人员组成内部监察小组，对我局各项经费支出进行严格检查，并督促整改。

二、项目支出绩效自评

一级指标

二级指标

绩效指标完成情况分析

情况说明

1.项目

绩效

指标

完成

分析

指标
类型

上年绩效指标完成情况

申报项目确定的预期绩效指标

执行完毕
绩效指标

完成率

产出
指标

上年完成指标

计划指标

完成指标

审计项目完成个数

完成67个审计项目

完成70个以上审计项目计划标准

优

97%

审计净核减工程价款

审计净核减工程价款23567万元

审计净核减工程价款5000万元以上计划标准

优

471%

效益
指标

上年完成指标

计划指标

完成指标

审计促进整改落实

审计净核减工程价款23567万元

促进整改落实资金5000万及以上计划标准

优

471%

社会综合效益

维护财经法纪，加强廉政建设。

维护财经法纪，加强廉政建设。

优

100%

间接环境效益

通过审计财政、财务收支的真实、合法、效益，最终达到维护国家财政经济秩序、促进廉政建设、保障国民经济的健康发展的目的。

通过审计财政、财务收支的真实、合法、效益，最终达到维护国家财政经济秩序、促进廉政建设、保障国民经济的健康发展的目的。

优

100%

审计建议采纳率

提出建议187条，采纳建议149条。

审计建议采纳90%以上计划标准

优

80%

满意度指标

上年完成指标

计划指标

完成指标

审计廉政纪律执行满意情况

严格执行审计廉政纪律 计划标准

严格执行审计廉政纪律 计划标准

优

100%

2.项目

成本性

分析

项目是否有节支增效的改进措施

我局制定了《景洪市审计局2018年审计项目计划》，明确由实施具体审计项目的牵头股室负责，参与的股室配合，具体了实施时限，以及实施内容和目标。在实施项目审计过程中，严格项目审批制，按照审计实施方案执行项目审计，若遇重大调整，须由分管领导审批后报主要领导审批。项目经费支出严格按照预算经费执行，严格把关外勤经费支出。

项目是否有规范的内控机制

1.我局制定了《景洪市审计局财务管理制度》、《景洪市审计局公务接待管理规定》，对审计项目经费的预算和核算，经费支出的审批与报销，以及财务监督等进行了规定。2、我局制定了内部审计机制，每年由局机关抽调审计骨干人员组成内部监察小组，对我局各项经费支出进行严格检查，并督促整改。

项目是否达到标准的质量管理水平

能够按照相关规定及要求加强审计业务经费的管理，同时保障项目的质量和水平。

3.项目效率性
分析

完成的及时性

我局各科室均按照审计计划及时完成审计项目。

验收的有效性

对各项目进行了及时验收。

4.部门绩效
目标

实现

项目绩效是否促进部门绩效目标的实现

通过审计财政、财务收支的真实、合法、效益，最终达到维护国家财政经济秩序、促进廉政建设、保障了国民经济的健康发展，维护财经法纪，加强廉政建设。

项目绩效与规划和宏观政策的适应性

项目绩效与规划和宏观政策的较为适应。

项目绩效体现部门职能职责及年度计划情况

通过审计财政、财务收支的真实、合法、效益，最终达到维护国家财政经济秩序、促进廉政建设、保障国民经济的健康发展，促进惠民政策的有效落实，惠及广大民众；通过经济责任审计，促进领导干部管好权用好权，推动廉洁政府建设。

自评结论：通过对景洪市审计局进行项目支出绩效自评，我局各科室均按照审计计划及时完成审计项目,我局认为该项目圆满完成了年初预算的项目支出绩效目标，预算目标科学，预算执行有效。

三、项目绩效目标管理

（一）部门绩效管理组织体系建设情况：已建立部门绩效管理组织体系。

（二）部门绩效管理推进情况及措施：制定了《景洪市审计局2018年审计项目计划》，明确由实施具体审计项目的牵头股室负责，参与的股室配合，具体了实施时限，以及实施内容和目标。在实施项目审计过程中，严格项目审批制，按照审计实施方案执行项目审计，若遇重大调整，须由分管领导审批后报主要领导审批。项目经费支出严格按照预算经费执行，严格把关外勤经费支出。

（三）未完成的项目绩效目标及其原因分析：时间紧任务重，少部分的购买社会服务的项目延续至2019年完成。            

（四）下一步改进工作的意见及建议：

1. 管理经验：总结归纳实施项目取得的经验和好的做法。加强项目预算管理，建立完善的项目预算编制、执行及管理制度，强化项目绩效管理工作，实施财政支出绩效评价，将绩效评价结果作为以后年度预算的主要依据，总结归纳实施项目取得的经验和好的做法。                       
    2.项目绩效目标修正建议：一、严格预算管理标准，提高预算绩效指标；二、认真做好前期预算执行准备工作，加强项目跟踪及项目支出执行管理，提高预算资金使用效率；三、预算执行过程中对组织工作小组对我局各项经费支出进行检查，以此促进预算经费的严格执行。
    3.需改进的问题及措施：项目预算比较薄弱，有时预算刚性不够，预算的计划性、科学性不强，削弱了预算的约束控制力。
    4.其他需要说明的情况：无

四、项目评价工作组织实施情况

（一）部门预算绩效评价工作组机构及有关专家等人员构成

评价组
机构职位

姓    名

职务/职称

所属单位/处室

签   字

组长

岩香应

副科级

副局长办公室

组员

方向明

副主任科员

财政审计股

组员

黄毅

科员

办公室

组员

李建

主任科员

法规股

（二）绩效自评的目的:通过绩效评价，将绩效管理贯穿预算编制、预算执行、决算以及预算审查的各个环节中，从而发现项目实施过程中的问题，并在实施过程中加以完善，以此来提高财政资金的使用效率。

（三）自评组织过程

    1.前期准备情况:通过组织学习《云南省省级预算绩效跟踪暂行办法》、《云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》、《云南省审计机关预算绩效管理实施办法》等相关规定，明确绩效管理的目标及相关工作要求，确定应自评的项目、评价的目的、依据、时间及根据年初所制定的目标确定评价的内容。     

    2.组织实施情况:结合年初预算批复的项目绩效指标，部门职责以及项目特点，确定部门项目的绩效自评指标体系，根据设定的指标体系开展部门项目绩效自评工作。

报告填写人（签字）：

                                                              年      月      日

评价工作负责人（签字）：

                                                              年      月      日

六、相关附件

（一）项目管理相关文件

（二）项目资金安排相关文件

（三）部门加强预算绩效组织体系建设相关文件

（四）部门绩效考评办法

（五）部门推进绩效管理的其他相关文件

（六）反映项目绩效目标实际完成情况的有关材料

（七）中央和省委、省政府对于部门或该项目的相关要求

（八）人大对部门或该项目的相关要求或意见

（九) 审计对部门或该项目的审计报告或建议

（十）其他需要提供的材料