当前位置: 关于景洪市工商业联合会2018年部门预算编制的说明
目录
第一部分 景洪市工商业联合会部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置情况
三、重点工作概述
第二部分 2018年部门预算情况说明
一、2018年部门预算编制情况
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
（二）财政拨款收入情况
四、预算单位支出情况
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
（三）一般公共预算支出
（四）政府性基金预算
（五）社会保险基金预算
（六）国有资本经营预算
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出情况
（二）项目支出情况
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
（二）机关运行经费支出情况
（三）国有资产占有使用情况
（四）预算绩效情况
（五）“三公”经费预算情况说明
第三部分 2018年部门预算表
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《云南省财政厅关于印发<云南省预算公开工作实施细则>的通知》（云财预[2016]184号）和《景洪市财政局关于景洪市工商业联合会2018年部门预算的批复》（景财预发[2018]57号）的相关要求，现将景洪市工商业联合会2018年部门预算公开如下：
第一部分 景洪市工商业联合会部门概况
一、基本职能及主要工作
1、工商联是党和政府联系非公有制经济人士的桥梁纽带，是政府管理和服务非公有制经济的助手。根据党的中心任务，组织和指导基层商会、会员根据《中华全国工商业联合会章程》和市工商联会员代表大会的决议，开展工作，联系会员，并给予业务指导。加强和改进非公有制经济人士思想政治工作。参与政治协商，发挥民主监督作用，积极参政议政。
2、协助政府管理和服务非公有制经济。引导非公有制企业加快经济发展方式转变和产业优化升级，推进结构调整和自主创新，不断增强市场竞争能力、抵御风险能力和可持续发展能力。为地方经济建设服务，促进城乡、区域统筹协调发展。
3、促进行业协会、基层商会改革发展。参与协调劳动关系，协同社会管理，促进社会和谐稳定。
4、反映非公有制企业和非公有制经济人士利益诉求，维护其合法权益。参与经济纠纷的调解、仲裁。
5、承办景洪市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置情况
内设4个科室，分别是办公室、综合股、会员信息办、财务室。
三、重点工作概述
1、在市委市政府的领导下，围绕中心、服务大局、创新工作方式、促进发展的思路，努力实现机关党建工作、业务工作、中心工作、挂钩联系点的帮扶工作等全面推进。
2、进一步加强指导，巩固成果。巩固党的群众路线教育实践活动成果，为企业科技创新、技术升级、转型发展，提供更多、更好有针对性的服务。帮助乡镇（街道）农场商会建立完善制度措施，加强提高基层商会的管理水平、协调指导服务意识,做好协调服务工作，推动商会承接更多政府转移的职能。进一步协调服务，推动发展。协调配合党委有关部门深入非公有制经济企业开展调研、开展宣传指导和服务工作，推动非公有制经济企业和党组织建设健康发展。
3、引导非公有制经济人士中的人大代表、政协委员开展调研，充分发挥其参政议政的作用。进一步发挥执委联谊会平台作用。拓展执委联谊会学习宣传、教育培训、信息交流反馈平台，以工商联门户网站和短信宣传方式等，加强党的路线方针政策、工商联知识、企业动态、信息动态学习、宣传、交流阵地，做好宣传引导、服务、教育工作。
4、加强工商联的自身建设。积极开展工作，完成工作任务。
第二部分 2018年部门预算情况说明
一、2018年部门预算编制情况
景洪市工商业联合会2018年部门预算编制的指导思想：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会和省委十四届三次全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略，按照党中央、国务院和省委、省政府的决策部署，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，量入为出，量力而行；加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，调整优化支出结构，突出保障重点；深化部门预算改革，建立并完善项目库及其管理制度，规范和加强项目支出管理，严格项目立项，全面推进绩效管理，提高财政资金使用效益；推进中期财政规划管理，增强部门预算的严肃性、时效性；加强预算公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。并本着合法、真实性的基本原则，合理合规的编制方法编制部门预算。
二、预算单位基本情况
我部门编制2018年部门预算单位共1个，分别是景洪市工商业联合会。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。在职人员编制5人，其中：行政编制4人，行政工勤1人，事业编制0人。在职实有8人，其中： 财政全供养8人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员 2人，其中： 离休 0人，退休 2人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。
三、部门单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2018年景洪市工商业联合会财务总收入160.61万元，其中：财政拨款收入160.61万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。
（二）财政拨款收入情况
2018年景洪市工商业联合会财政拨款收入160.61万元，其中:本年收入160.61万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款160.61万元（本级财力160.61万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
2018年部门预算总支出160.61万元，其中：基本支出160.61万元，占总支出的100%，项目支出0万元，占总支出的0%。按支出功能科目分类，支出分别列一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出和住房保障支出，主要反映一般公共服务的支出。
四、预算单位支出情况
2018年部门预算总支出160.61万元。财政拨款安排支出160.61万元，其中：基本支出160.61万元，项目支出0万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1、一般公共服务支出109.85万元，主要用于工商联行政一般公共服务。
2、民主党派及工商联事务109.85万元，主要用于工商联事务，工作。
3、社会保障和就业支出26.24万元，主要用于社会保障及就业。
4、行政事业单位离退休25.58万元，主要用于退休人员工资和福利。
5、归口管理的行政单位离退休6.44万元，主要用于退休人员工资和福利。
6、机关事业单位基本养老保险缴费支出13.67万元，主要用于单位基本养老保险缴费。
7、机关事业单位职业年金缴费支出5.47万元，主要用于单位职业年金缴费。
8、财政对其他社会保险基金的补助0.66万元，主要用于社会保险基金。
9、财政对工伤保险基金的补助0.19万元，主要用于工伤保险基金。
10、财政对生育保险基金的补助0.47万元，主要用于对生育保险基金。
11、医疗卫生与计划生育支出10.79万元，主要用于医疗卫生与计划生育。
12、行政事业单位医疗10.79万元，主要用于单位医疗。（其中：行政单位医疗7.05万元， 公务员医疗补助3.74万元。）
13、住房保障支出13.73万元，主要用于单位改革支出和住房公积金。（其中：住房改革支出13.73万元 ，住房公积金13.73万元）。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1、301工资福利支出
（1）30101基本工资30.63万元（其中：基本支出30.63万元，项目支出0万元）；
（2）30102津贴补贴44.59万元（其中：基本支出44.59万元，项目支出0万元）；
（3）30103奖金21.75万元（其中：基本支出21.75万元，项目支出0万元）；
（4）30108机关事业单位基本养老保险缴费13.67万元（其中：基本支出13.67万元，项目支出0万元）；
（5）30109职业年金缴费5.47万元（其中：基本支出5.47万元，项目支出0万元）；
（6）30110职工基本医疗保险缴费6.83万元（其中：基本支出6.83万元，项目支出0万元）；
（7）30111公务员医疗补助缴费3.74万元（其中：基本支出3.74万元，项目支出0万元）；
（8）30112其他社会保障缴费1.88万元（其中：基本支出1.88万元，项目支出0万元）；
（9）30113住房公积金13.73万元（其中：基本支出13.73万元，项目支出0万元）；
2、302商品和服务支出11.94万元（其中：基本支出11.94万元，项目支出0万元）；
（1）30201办公费0.73万元（其中：基本支出0.73万元，项目支出0万元）；
（2）30204手续费0.05万元（其中：基本支出0.05万元，项目支出0万元）；
（3）30206电费0.1万元（其中：基本支出0.1万元，项目支出0万元）；
（4）30207邮电费0.7万元（其中：基本支出0.7万元，项目支出0万元）；
（5）30211差旅费0.5万元（其中：基本支出0.5万元，项目支出0万元）；
（6）30215会议费0.12万元（其中：基本支出0.12万元，项目支出0万元）；
（7）30217公务接待费0.2万元（其中：基本支出0.2万元，项目支出0万元）；
（8）30228工会经费2.03万元（其中：基本支出2.03万元，项目支出0万元）；
（9）30229福利费0.02万元（其中：基本支出0.02万元，项目支出0万元）；
（10）30239 其他交通费用7.08万元（其中：基本支出7.08万元，项目支出0万元）；
（11）30299 其他商品和服务支出0.39万元（其中：基本支出0.39万元，项目支出0万元）；
3、303对个人和家庭的补助
（1）30302退休费6.38万元（其中：基本支出6.38万元，项目支出0万元）。
（三）一般公共预算支出
景洪市工商业联合会2018年一般公共预算160.61万元，比2017年预算数增加29.49万元，增长12.25%。主要原因是景洪市工商业联合会一般公共服务支出增加。
1、一般公共服务支出109.85万元，比2017年预算数增加19.72万元，增长18%。主要原因是调资增资，医疗保险，职工住房公积金增加。
2、民主党派及工商联事务109.85万元，比2017年预算数增加19.72万元，增长18%。主要原因是单位职工增加。
3、社会保障和就业支出26.24万元，比2017年预算数增加12.03万元，增长46%。主要原因是调资增资，医疗保险增加。
4、行政事业单位离退休25.58万元，比2017年预算数增加11.37万元，增长44%。主要原因是：由于养老保险改革， 2017年5月后单位退休人员工资由社保基金发放，财政仅补助独子费、自治州津贴部分。
5、归口管理的行政单位离退休0.64万元，比2017年预算数减少0.78万元，减少121%。主要原因是：由于养老保险改革， 2017年5月后单位退休人员工资由社保基金发放，财政仅补助独子费、自治州津贴部分。
6、机关事业单位基本养老保险缴费支出13.66万元，比2017年预算数增加13.66万元，增长100%。主要原因是：该项支出2017年没有纳入预算。
7、机关事业单位职业年金缴费支出0.55万元，比2017年预算数增加0.55万元，增长100%。主要原因是：该项支出2017年没有纳入预算。
8、财政对其他社会保险基金的补助0.66万元，比2017年预算数增加0.66万元，增长100%。主要原因是：该项支出2017年没有纳入预算。
9、财政对工伤保险基金的补助0.19万元，比2017年预算数增加0.19万元，增长100%。主要原因是：该项支出2017年没有纳入预算。
10、财政对生育保险基金的补助0.47万元，比2017年预算数增加0.47万元，增长100%。主要原因是：该项支出2017年没有纳入预算。
11、医疗卫生与计划生育支出10.78万元，比2017年预算数减少2.87万元，减少27%。主要原因是：2017年退休人员的工资纳入社保管理，现2018年社会保险缴费数未含退休人员的社会保险费，2018年退休人员的社会保险缴费由财政统配，所以2018年预算数比2017年预算数少。
12、行政事业单位医疗10.78万元，比2017年预算数减少2.87万元，减少27%。主要原因是：2017年退休人员的工资纳入社保管理，现2018年社会保险缴费数未含退休人员的社会保险费，2018年退休人员的社会保险缴费由财政统配，所以2018年预算数比2017年预算数少。
13、住房保障支出13.73万元，比2017年预算数增加3.54万元，增长26%。主要原因是：2017年12月份大幅度调资，工资上调，相应的公积金就增加。
（四）政府性基金预算
我单位政府性基金预算为0万元。
（五）社会保险基金预算
我单位社会保险基金预算为0万元。
（六）国有资本经营预算
我单位国有资本经营预算为0万元。
五、省对下专项转移支付情况
我单位无省对下专项转移支付情况。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，景洪市工商业联合会2018年政府采购预算0万元，比2017年减少3万元，下降100%，减少的主要原因是景洪市工商业联合会项目预算晚报没有项目资金。
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出情况
2018年用于保障行政机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出160.61万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的88.59％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的7.43％。与上年对比增加12.25%，增减变化的原因主要是调资。
（二）项目支出情况
2018年本单位无项目支出，与上年对比减少3万元，减少的原因主要是为了厉行节约、反对浪费严格遵守中央八项规定。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
【项目支出】指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】 是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好地公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中:人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。
（二）机关运行经费支出情况
景洪市工商业联合会2018年机关运行经费是11.94万元，比上年增加6.65万元，增长44.27%，增加的主要原因是：部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的工会经费、其他交通费用等工作经费支出增加。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。
（四）预算绩效情况
2017年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。2018年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算当年拨款0万元; 纳入绩效评价的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。
（五）三公”经费预算情况说明
目录
一、因公出国（境）费用
二、公务接待费
三、公务用车购置及运行费
景洪市工商业联合会2018年“三公”经费财政拨款预算安排5.5万元，其中，安排因公出国（境）费用0万元，公务接待费1.2万元，公务用车购置及运行费4.3万元。
具体情况如下：
一、因公出国（境）费用
2018年景洪市工商业联合会根据年初预算，安排出国（境）费预算0万元，与上年持平。持平的原因主要是景洪市工商业联合会无因公出境人员。
二、公务接待费
2018年景洪市工商业联合会安排公务接待费预算1.2万元，与上年持平。持平原因主要是中央八项规定下发以来，公务接待严格按照标准不浪费、不多用的原则。
三、公务用车购置及运行费
2018年景洪市工商业联合会安排公务用车购置及运行费4.3万元，其中：公务用车购置费0万元，与上年持平，持平的原因主要是景洪市工商业联合会没有购置公务用车及运行费用；公务用车运行费4.3万元，与上年持平，主要用于工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。持平的原因主要是景洪市工商业联合会公务用车与上年度相同，继续保持公车少用的原则。
附表：景洪市工商业联合会2018年“三公”经费财政拨款预算表
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景洪市工商业联合会2018年“三公”经费财政拨款预算表 |
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单位：万元 |
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项目 |
2017年年初预算数 |
2018年年初预算数 |
本年预算比上年增减情况 |
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增减额 |
增减幅度 |
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合计 |
5.5 |
5.5 |
0 |
0 |
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1.因公出国（境）费 |
0 |
0 |
0 |
0 |
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2.公务接待费 |
1.2 |
1.2 |
0 |
0 |
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3.公务用车购置及运行 |
4.3 |
4.3 |
0 |
0 |
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其中：（1）公务用车购置费 |
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（2）公务用车运行费 |
4.3 |
4.3 |
0 |
0 |
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附件：“三公”经费口径说明
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入州级财政预算管理的“三公”经费，是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第三部分 2018年部门预算表
附表：
1、2018年部门财务收支总体情况表
2、2018年部门收入总体情况表
3、2018年部门支出总体情况表
4、2018年部门财政拨款收支总体情况表
5、2018年部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
6、2018年部门基本支出情况表
7、2018年部门政府性基金预算支出情况表
8、2018年财政拨款支出明细表（按经济科目）
9、2018年部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
10、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）
11、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）
12、省对下转移支付绩效目标表
13、2018年部门政府采购情况表
14、2018年部门项目支出预算表
15、2018年部门财政拨款基本支出情况表
16、2018年部门基本支出政府购买服务预算表
17、2018年部门项目支出政府购买服务预算表
18、2018年部门单位基本信息表一
19、2018年部门单位基本信息表二
20、2018年部门单位基本信息表三
