目  录

第一部分    景洪市教育部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分    2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（三）一般公共预算支出

（四）政府性基金预算

（五）社会保险基金预算

（六）国有资本经营预算

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费支出情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算绩效情况

（五）“三公”经费预算情况说明

第三部分    2018年部门预算表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《云南省财政厅关于印发<云南省预算公开工作实施细则>的通知》（云财预[2016]184号）和《景洪市财政局关于景洪市教育局2018年部门预算的批复》（景财预发[2018]14号）的相关要求，现将景洪市教育局2018年部门预算公开如下：

第一部分   景洪市教育部门概况

一、基本职能及主要工作

1.宣传贯彻执行国家教育方针，研究制定全市教育发展战略和教育的政策、法规、规章制度并组织实施。

2.编制全市教育事业发展规划，拟定教育事业的重点、规模、速度和步骤，并保证计划的实施。

3.承办初级中学、小学和幼儿园的建立、调查、撤销及发展规模的审查报批工作；办好完全中学、职业高级中学和教师进修学校。

4.管理全市基础教育、职业技术教育等工作；指导协调全市各乡镇、各有关部门的教育工作，负责教育督导和评估。

5.审查批准和管理、协调、指导社会力量办学初级中学、小学和幼儿园。

6.按照教育经费“三个增长”的原则和中国竞彩网投资情况，会同有关部门制定筹措教育经费、教育拨款、教育基建专款的分配、管理、监督等制度；归口管理国外、市外对中国竞彩网教育捐赠、援助和教育贷款资金。

7.会同有关部门制订教育系统人员编制、绩效工资方案做好其他干部人事管理工作；指导学校内部管理改革，实施各级学校教师和教育干部队伍的建设；会同有关部门认定各级各类教师资格，负责组织全市教师初级专业技术职务评审工作；指导教育系统人才队伍建设。

8.做好引进教师工作和各级各类学校教师招聘录用工作。

9.做好各级各类学校的招生考试工作，会同有关部门做好高中录取工作。

10.按干部管理权限和程序考核有关部门的干部，并对成绩突出的单位和个人负责推广并报上级部门给予表彰、奖励。

11.负责指导各级各类学校勤工俭学和贫困生资助工作；负责指导和管理教育系统的治安环境综合整治和突发事件处置工作。

12.负责学校安全、卫生、维稳工作，规范各项安全工作的管理制度和安全防范体系。

13.协同相关部门做好景洪市中小学布局调整、标准化建设的规划方案和管理全市学校基建工作；对校舍安全状况实行动态监控。

14.加强傣汉“双语”的教育科研与实验探索，深入探讨教学方法，总结教改经验，推广科研成果，发展民族教育。

二、机构设置情况

景洪市教育局机关设11个内设机构，分别是：办公室、人力资源股、基础教育股、计财股、招生考试办公室、教育工会、督导室、学校安全管理股、职业教育与成人教育股、基础建设股、关心保护未成年人工作委员会办公室（参照公务员法管理）。

三、重点工作概述

1.深入开展“两学一做”，驰而不息反对“四风”。

着力提升全局各级党员干部的思想政治建设水平，充分践行“以抓基层党建促教育发展”的党建工作思路；深入开展“两学一做”学习教育等系列教育活动，全面贯彻落实中央八项规定，不断强化党员干部作风建设，全面提高领导干部责任意识、担当意识；全面落实党风廉政建设责任制，严格履行党风廉政建设“两个责任”，深入推进反腐倡廉工作。

2. 统筹兼顾，协调推进各类教育发展。

大力发展学前教育；巩固义务教育基本均衡发展成果；不断加大投入，改善义务教育阶段基本办学条件；不断扩大优质教育资源，缩小城乡差异，提升办学质量；推进普通高中内涵发展。狠抓常规管理，加强高中阶段招生管理，着力推进普通高中新课程改革；有序发展职业教育、特殊教育，“双语教学”等民族教育，民办教育发展环境不断改善。

3.依法治教，落实惠民政策。

依法办学，认真履行依法行政职责，重视校园普法与安全教育，大力整治校园周边环境；完善制度建设，依法行政力度不断加强；严格执行教师社会招聘、教师资格认定办法，做到公开、公平、公正和规范、合法、有序；重视信访与维稳工作。落实“两免一补”、“营养改善计划”等惠民政策；攻坚克难，着力推进教育精准扶贫各项工作。

4.加强师德建设，着力提升教师整体素质。

加强师风建设，提高教师道德素养；优化教师结构，提升教师专业素质；扎实推进入才引进工作，做好“国培计划”培训和中小学教师职称制度改革工作。

5.加大教育科研力度，促进教学质量的提高。

积极组织各类课堂教学竞赛，以赛代训，有效提升教师教学技能；加强教育教学常规管理，提升学校管理水平，全力抓死教学常规，着力提升教育教学质量。

6.加强备考工作指导，提高备考效益。

进一步落实学校备考工作，真正做到了备考工作“早抓、抓早、抓实”。

第二部分    2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算编制情况

景洪市教育部门编制2018年部门预算要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领。坚持“围绕中心、服务大局、量入为出、保证重点，兼顾一般”为原则，做到精心测算、进一步优化支出结构，提高资金使用效益，千方百计提高部门预算编制的科学化、精细化。部门预算是反映本部门单位所有收入和支出的完整预算。对部门预算中的收入预算、支出预算和政府采购预算，实行不同的编制方法。基础信息数据，收入预算的编制，支出预算的编制，政府采购预算的编制等。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共35个，分别是景洪市教育局局机关、景洪市幼儿园、景洪市第一小学、景洪市第二小学校、景洪市第三小学、景洪市第一中学、景洪市第二中学、景洪市第三中学、景洪市职业高级中学、景洪市教师进修学校、景洪市民族中学、景洪市教研室、嘎洒镇中心小学、勐龙镇中心小学、勐龙镇小街中心小学、嘎洒镇嘎栋中心小学、勐养镇小学、勐罕镇中学、勐罕镇小学、普文镇中学、普文镇小学、景哈乡中学、景哈乡小学、勐旺乡中学、勐旺乡小学、中国竞彩网九年一贯制学校、景讷乡中学、景讷乡小学、基诺乡中心小学、景洪市民族幼儿园、景洪市第四中学、景洪市第五中学、景洪市第四小学、景洪市特殊教育学校、景洪市世纪金源小学。其中：财政全供给单位35个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位34个。在职人员编制4280人，其中：行政编制27人，事业编制4253人。在职实有4233人，其中：财政全供养4233人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员 1824人，其中:离休2人，退休1822人。车辆编制4辆，实有车辆46辆。

三、部门单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年景洪市教育部门财务总收入84469.59万元，其中：财政拨款收入84469.59万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年景洪市教育部门财政拨款收入84469.59万元，其中:本年收入84469.59万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款84469.59万元（本级财力84469.59万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2018年部门预算总支出84469.59万元，其中：基本支出80602.82万元，占总支出的95.42%，项目支出3866.77万元，占总支出的4.58%。按支出功能科目分类，支出分别列“2050101行政运行”支出199.57万元，主要反映保障教育局机关正常运转的支出；“2050199其他教育管理事务”支出534.85万元，主要反映保障教研室等其他教育管理事务正常运转支出；“2050201学前教育”支出2193.46万元，主要反映保障幼儿园等学前教育学校正常运转支出；“2050202小学教育”支出30250.43万元，主要反映保障小学义务教育学校正常运转支出；“2050203初中教育”支出16676.51万元，主要反映保障初中义务教育学校正常运转支出；“2050204高中教育”支出443.78万元，主要反映保障高中教育学校正常运转支出；“2050304职业高中教育”支出3309.37万元，主要反映保障职业高中教育学校正常运转支出；“2050701特殊学校教育”支出356.83万元，主要反映保障特殊教育学校正常运转支出；“2050801教师进修”支出350.49万元，主要反映保障教师进修学校正常运转支出；“2059999其他教育”支出50.64万元，主要反映学校教育教学质量奖励资金支出和捐资助学款支出；“208社会保障和就业”支出14601.07万元，主要反映保障社保、退休人员正常运转的支出；“210医疗卫生与计划生育”支出5467.43万元，主要反映保障机关事业单位医疗补助的支出；“2210201住房公积金”支出6168.38万元，主要反映保障机关事业单位住房公积金的支出；“2050299其他普通教育”支出1966.77万元，主要反映国有企业分离办学退休教师自治州津贴支出；“2050999其他教育费附加安排的支出”支出1900万元，主要反映保障学校工程项目前期费、教师培训、改善薄弱学校办学条件等支出。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出84469.59万元。财政拨款安排支出84469.59万元，其中：基本支出80602.82万元，项目支出3866.77万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，分别列“2050101行政运行”199.57万元，

主要用于保障教育局机关正常运转；“2050199其他教育管理事务”534.85万元，主要用于保障教研室等其他教育管理事务正常运转；“2050201学前教育”2193.46万元，主要用于保障幼儿园等学前教育学校正常运转；“2050202小学教育”30250.43万元，主要用于保障小学义务教育学校正常运转；“2050203初中教育”16676.51万元，主要用于保障初中义务教育学校正常运转；“2050204高中教育”443.78万元，主要用于保障高中教育学校正常运转；“2050304职业高中教育”3309.37万元，主要用于保障职业高中教育学校正常运转；“2050701特殊学校教育”356.83万元，主要用于保障特殊教育学校正常运转；“2050801教师进修”350.49万元，主要用于保障教师进修学校正常运转；“2059999其他教育”50.64万元，主要用于学校教育教学质量奖励资金支出和捐资助学款；“208社会保障和就业”14601.07万元，主要用于保障社保、退休人员正常运转；“210医疗卫生与计划生育”5467.43万元，主要用于保障机关事业单位医疗补助；“2210201住房公积金” 6168.38万元，主要用于保障机关事业单位住房公积金；“2050299其他普通教育”1966.77万元，主要用于国有企业分离办学退休教师自治州津贴；“2050999其他教育费附加安排的支出”1900万元，主要用于保障学校工程项目前期费、教师培训、改善薄弱学校办学条件等。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组，分别列“30101基本工资” 15454.31万元（其中：基本支出15454.31万元，项目支出0万元）；“30102津贴补贴” 8705.78万元（其中：基本支出8175.78万元，项目支出530万元）；“30103奖金” 1322.25万元（其中：基本支出1322.25万元，项目支出0万元）；“30107绩效工资” 24102.71万元（其中：基本支出24102.71万元，项目支出0万元）；“30108机关事业单位基本养老保险缴费” 6804.03万元（其中：基本支出6804.03万元，项目支出0万元）；“30109职业年金缴费” 2721.61万元（其中：基本支出2721.61万元，项目支出0万元）；“30110职工基本医疗保险缴费” 3402.24万元（其中：基本支出3402.24万元，项目支出0万元）；“30111公务员医疗补助缴费” 1949.65万元（其中：基本支出1949.65万元，项目支出0万元）；“30112其他社会保障缴费” 664.85万元（其中：基本支出664.85万元，项目支出0万元）；“30113住房公积金” 6168.38万元（其中：基本支出6168.38万元，项目支出0万元）；“30199其他工资福利支出” 2302.30万元（其中：基本支出2302.30万元，项目支出0万元）；“30201办公费” 649.06万元（其中：基本支出225.81万元，项目支出423.25万元）；“30202印刷费” 18.04万元（其中：基本支出18.04万元，项目支出0万元）；“30203咨询费” 0.03万元（其中：基本支出0.03万元，项目支出0万元）；“30204手续费”0. 88万元（其中：基本支出0.88万元，项目支出0万元）；“30205水费” 71.42万元（其中：基本支出71.42万元，项目支出0万元）；“30206电费” 53.55万元（其中：基本支出53.55万元，项目支出0万元）；“30207邮电费” 19.68万元（其中：基本支出19.68万元，项目支出0万元）；“30209物业管理费” 2.53万元（其中：基本支出2.53万元，项目支出0万元）；“30211差旅费” 43.83万元（其中：基本支出43.83万元，项目支出0万元）；“30212因公出国（境）费用” 10.30万元（其中：基本支出10.30万元，项目支出0万元）；“30213维修（护）费”102.16万元（其中：基本支出102.16元，项目支出0万元）；“30214租赁费” 5.10万元（其中：基本支出5.10万元，项目支出0万元）；“30215会议费” 13.84万元（其中：基本支出13.84万元，项目支出0万元）；“30216培训费” 51.58万元（其中：基本支出51.58万元，项目支出0万元）；“30217公务接待费” 17.40万元（其中：基本支出17.40万元，项目支出0万元）；“30218专用材料费” 81.77万元（其中：基本支出81.77万元，项目支出0万元）；“30224被装购置费” 2.04万元（其中：基本支出2.04万元，项目支出0万元）；“30226劳务费” 17.45万元（其中：基本支出17.45万元，项目支出0万元）；“30228工会经费” 955.56万元（其中：基本支出955.56万元，项目支出0万元）；“30229福利费” 10.16万元（其中：基本支出10.16万元，项目支出0万元）；“30231公务用车运行维护费” 37.16万元（其中：基本支出37.16万元，项目支出0万元）；“30239其他交通费用” 13.38万元（其中：基本支出13.38万元，项目支出0万元）；“30240税金及附加费用” 3.20万元（其中：基本支出3.20万元，项目支出0万元）；“30299其他商品和服务支出” 300.69万元（其中：基本支出212.92万元，项目支出87.77万元）；“30301离休费” 29.20万元（其中：基本支出29.20万元，项目支出0万元）；“30302退休费” 5337.73万元（其中：基本支出4970.63万元，项目支出367.10万元）；“30305生活补助” 38.49万元（其中：基本支出38.49万元，项目支出0万元）；“30308助学金” 1611.54元（其中：基本支出492.72元，项目支出1118.82万元）；“30309奖励金” 22.00元（其中：基本支出0元，项目支出22.00万元）；“30399其他对个人和家庭的补助” 2.10元（其中：基本支出2.10元，项目支出0万元）；“31001房屋建筑物购建” 1317.83元（其中：基本支出0元，项目支出1317.83万元）；“31002办公设备购置” 5.59元（其中：基本支出5.59元，项目支出0万元）；“31099其他资本性支出” 26.20元（其中：基本支出26.20元，项目支出0万元）。

（三）一般公共预算支出

景洪市教育部门2018年一般公共预算84469.59万元，比2017年预算数增加15554.89万元，增长22.57%。主要原因是：人员工资增加。

1、“2050101行政运行”2018年预算数为199.57万元，比2017年预算数减少11.23万元，下降5.33%。主要原因是：人员退休，工资减少，公用经费减少。

2、“2050199其他教育管理事务”2018年预算数为534.85万元，比2017年预算数增加50.04万元，增长10.32%。主要原因是：人员工资增加。

3、“2050201学前教育”2018年预算数为2193.46万元，比2017年预算数增加321.02万元，增长17.14%。主要原因是：人员工资增加。

4、“2050202小学教育”2018年预算数为30250.43万元，比2017年预算数增加5765.73万元，增长23.55%。主要原因是：人员工资增加，学生人数增加，公用经费增加。

5、“2050203初中教育”2018年预算数为16676.51万元，比2017年预算数增加3301.17万元，增长24.68%。主要原因是：人员工资增加，学生人数增加，公用经费增加。

6、“2050204高中教育”2018年预算数为443.78万元，比2017年预算数减少137.10万元，下降23.60%。主要原因是：学生人数减少，公用经费减少。

7、“2050304职业高中教育”2018年预算数为3309.37万元，比2017年预算数增加785.05万元，增长31.10%。主要原因是：人员工资增加，学生人数增加，公用经费增加。

8、“2050701特殊学校教育”2018年预算数为356.83万元，比2017年预算数增加89.73万元，增长33.59%。主要原因是：人员工资增加。

9、“2050801教师进修”2018年预算数为350.49万元，比2017年预算数增加48.72万元，增长16.14%。主要原因是：人员工资增加。

10、“2059999其他教育”2018年预算数为50.64万元，比2017年预算数减少307.36万元，下降85.85%。主要原因是：2018年无教育教学质量奖励资金支出和捐资助学款支出。

11、“208社会保障和就业”2018年预算数为14601.07万元，比2017年预算数增加3488.94万元，增长31.40%。主要原因是：人员工资增加，事业单位基本养老保险缴费和事业单位职业年金缴费增加。

12、“210医疗卫生与计划生育”2018年预算数为5467.43万元，比2017年预算数减少1322.90万元，下降19.48%。主要原因是：2017年退休人员的工资纳入社保管理，现2018年社会保险缴费数未含退休人员的社会保险费。

13、“2210201住房公积金”2018年预算数为6168.38万元，比2017年预算数增加1403.12万元，增长29.44%。主要原因是：住房公积金调整基数增加了配款比例。

14、“2050299其他普通教育”2018年预算数为1966.77万元，比2017年预算数增加1679.97万元，增长586%。主要原因是：2018年土地出让金预算，捐资助学款预算增加。

15、“2050999其他教育费附加安排的支出”2018年预算数为1900万元，比2017年预算数增加400万元，增长26.67%。主要原因是：其他教育费附加资金安排增加。

（四）政府性基金预算

我单位政府性基金预算为0万元。

（五）社会保险基金预算

我单位社会保险基金预算为0万元。

（六）国有资本经营预算

我单位国有资本经营预算为0万元。

五、省对下专项转移支付情况

我单位无省对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，景洪市教育部门2018年政府采购预算24.53万元，比2017年增加24.53万元，增长100%，增加主要原因是2017年政府采购未纳入预算。具体预算情况如下：空气调节设备3万元，办公家具9.10万元，打印机0.75万元，服装服饰2.04万元，装修和修缮工程4.84万元，监控设备2.4万元，通讯和监测设备2.4万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

2018年用于保障景洪市教育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出80602.82万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的90.65％,与上年对比增加31477.25万元，增加的原因主要是按国家、地方政策调整人员工资福利等，使人员经费增加，人均17.26万元；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的2.44％,与上年对比增加164.42万元，增加的原因主要是学生人数增加，高中生均公用经费提高导致公用经费增加，人均0.47万元；离休费、退休费、生活补助费、奖励金、住房公积金等对个人和家庭的补助占基本支出的6.87%,与上年对比减少15987.53万元，减少的原因主要是2017年退休人员的工资纳入社保管理，现在2018年社会保险缴费数未含退休人员的社会保险费，2018年退休人员的社会保险缴费由财政统配，所以2018年预算数比2017年预算数少，人均1.31万元；其他资本性支出、办公设备购置等资本性支出占基本支出的0.04%，与上年对比增加31.79万元，增加的原因主要是2017年预算按公用经费预算，2018年预算按经济科目预算，人均0.01万元。

（二）项目支出情况

2018年用于保障景洪市教育局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3866.77万元，如津贴补贴530.00万元，办公费423.25 万元，其他商品和服务支出87.77万元，退休费367.10万元，助学金1118.82万元，奖励金22.00万元，房屋建筑物购建1317.83万元。与上年对比减少131.04万元，减少的原因主要是教师进修,职业高中教育，普通教育预算减少。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

【项目支出】指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】  是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好地公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中:人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

（二）机关运行经费支出情况

（比如说：景洪市教育局2018年机关运行经费是84469.59元，比上年增加15554.90万元，增长22.57%，增加的主要原因是：学生人数增加，高中教育生均公用经费提高。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。）

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）预算绩效情况

2017年实行绩效目标管理的项目3个，涉及一般公共预算拨款2588.47万元；纳入绩效评价试点的项目1个，涉及一般公共预算拨款200万元。2018年实行绩效目标管理的项目3个，涉及一般公共预算当年拨款3866.77万元; 纳入绩效评价的项目1个，涉及一般公共预算拨款1136.77万元。

（五）三公”经费预算情况说明

目录

一、因公出国（境）费用

二、公务接待费

三、公务用车购置及运行费

景洪市教育部门2018年“三公”经费财政拨款预算安排203.85万元，其中，安排因公出国（境）费用13.30万元，公务接待费57.43万元，公务用车购置及运行费133.12万元。

具体情况如下：

一、因公出国（境）费用

2018年景洪市教育部门根据年初预算，安排出国（境）费预算13.30万元，比上年减少0.10万元，下降0.75%，主要用于开展需出国交流单位的经费支出，包括：景洪市职业高级中学、景洪市嘎洒镇嘎栋小学、景洪市勐罕镇小学（共3家单位）。减少的原因主要是认真贯彻落实八项规定要求，出国（境）次数减少。

二、公务接待费

2018年景洪市教育部门安排公务接待费预算57.43万元，比上年减少0.10万元，下降0.17%，主要用于全市教育部门因公务活动产生的考察、调研、接待等相关业务产生的经费支出。减少的原因主要是认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严控公务接待标准及次数，从而减少公务接待支出费用。

三、公务用车购置及运行费

2018年景洪市教育部门安排公务用车购置及运行费133.12万元，其中：公务用车购置费0万元,与上年持平，持平的原因主要是全市教育部门无公务用车购置；公务用车运行费133.12万元，比上年减少0.85万元，下降0.63%，主要用于保障备考工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。减少的原因主要是认真贯彻落实中央厉行节约的要求，严格规范公务用车管理，中国竞彩网实行了公务用车改革，从而减少公务用车运行维护经费预算支出费用。

附表：景洪市教育局2018年“三公”经费财政拨款预算表

景洪市教育局2018年“三公”经费财政拨款预算表
				单位：万元
项目	2017年年初预算数	2018年年初预算数	本年预算比上年增减情况
			增减额		增减幅度
合计	204.90	203.85	-1.05		-0.51%
1.因公出国（境）费	13.40	13.30	-0.10		-0.75%
2.公务接待费	57.53	57.43	-0.10		-0.17%
3.公务用车购置及运行	133.97	133.12	-0.85		-0.63%
其中：（1）公务用车购置费	0	0	0		0
（2）公务用车运行费	133.97	133.12	-0.85		-0.63%

附件：“三公”经费口径说明

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入州级财政预算管理的“三公”经费，是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第三部分   2018年部门预算表

附表：

1、2018年部门财务收支总体情况表

2、2018年部门收入总体情况表

3、2018年部门支出总体情况表

4、2018年部门财政拨款收支总体情况表

5、2018年部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

6、2018年部门基本支出情况表

7、2018年部门政府性基金预算支出情况表

8、2018年财政拨款支出明细表（按经济科目）

9、2018年部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

10、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

11、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

12、省对下转移支付绩效目标表

13、2018年部门政府采购情况表

14、2018年部门项目支出预算表

15、2018年部门财政拨款基本支出情况表

16、2018年部门基本支出政府购买服务预算表

17、2018年部门项目支出政府购买服务预算表

18、2018年部门单位基本信息表一

19、2018年部门单位基本信息表二

20、2018年部门单位基本信息表三

景洪市教育局2018年部门预算公开表.xls