当前位置: 中共景洪市委党校2018年部门预算编制的说明
目录
第一部分 中共景洪市委党校部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置情况
三、重点工作概述
第二部分 2018年部门预算情况说明
一、2018年部门预算编制情况
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
（二）财政拨款收入情况
四、预算单位支出情况
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
（三）一般公共预算支出
（四）政府性基金预算
（五）社会保险基金预算
（六）国有资本经营预算
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出情况
（二）项目支出情况
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
（二）机关运行经费支出情况
（三）国有资产占有使用情况
（四）预算绩效情况
（五）“三公”经费预算情况说明
第三部分 2018年部门预算表
按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《云南省财政厅关于印发<云南省预算公开工作实施细则>的通知》（云财预[2016]184号）和《景洪市财政局关于景洪市委党校2018年部门预算的批复》（景财预发[2018]13号）的相关要求，现将景洪市委党校2018年部门预算公开如下：
第一部分 中共景洪市委党校部门概况
一、基本职能及主要工作
围绕市委、市政府中心工作，培训、轮训市属乡科级及以下党员领导干部、后备干部、少数民族干部、非党干部、妇女干部、国家公务员和人民警察，培养理论干部。2.承办市委市政府举办的专题研讨班，学习研究宣传党的基本理论、基本纲领、基本路线、基本政策、基本经验，用科学理论武装党政领导干部，提高党政领导干部的执政能力和本领。 3.围绕党的中心任务和各级党委、政府重大战略部署，对本地出现的新情况新问题开展科学调查研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新。4.针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，在上级党校领导和指导下，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传。5.按照国家有关法律法规和政策规定，开展干部继续教育和培训。6.研究探讨全市经济社会发展现实问题，为全市经济、政治、文化、社会建设和党的建设服务，发挥市委市政府决策思想库作用。
二、机构设置情况
景洪市委党校内设三个机构分别是：行政办、教务培训办、总务办。
三、重点工作概述
为在职干部提供高等教育、培训等学历教育服务及相关专业培训和相关社会服务。
第二部分 2018年部门预算情况说明
一、2018年部门预算编制情况
根据景洪市有关财政预算规定，结合我单位实际，总结分析上年度预算执行情况，找出影响本预算的各种因素，客观分析本年度国家有关政策对预算的影响。根据厉行勤俭节约、反对铺张浪费的一系列政策规定和要求，从严控制一般性支出，细化“三公经费”和项目支出的预算编制。进一步优化支出结构，提高资金使用效益，千方百计提高部门预算编制的科学化精细化水平。
在编制部门预算工作中：一是认真做好部门预算编制的各项工作；二是不断增强预算的计划性、前瞻性和完整性，使部门预算能够保证单位的正常运转，年度预算与年度任务相结合，进一步增强预算约束力；三是深化部门预算改革，细化部门预算编制，逐步建立一套制度化、规范化、科学化的预算管理体制，从源头上为预算执行的有效性提供保证。
二、预算单位基本情况
我单位是参照公务员管理单位，单位基本性质为事业单位，执行事业会计制度。在职人员编制20人，其中：行政编制 15人，事业编制5人。在职实有16人，其中： 财政全供养16人。离退休人员 19人，其中： 离休 1人，退休 18人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、部门单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2018年中共景洪市委党校财务总收入377.11万元，其中：财政拨款收入377.11万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。
（二）财政拨款收入情况
2018年中共景洪市委党校财政拨款收入377.11万元，其中:本年收入377.11万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款377.11万元（本级财力369.91万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿7.20万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
2018年部门预算总支出377.11万元，其中：基本支出369.91万元，占总支出的98%，项目支出7.2万元，占总支出的2%。
四、预算单位支出情况
2018年部门预算总支出377.11万元。财政拨款安排支出377.11万元，其中：基本支出369.91万元，项目支出7.2万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
基本支出369.91万元，其中：
2050802 干部教育216.72万元，主要反映学校正常运转的工资、日常公用等的基本支出；
2080502 归口管理的行政单位离退休费66.53万元，主要反映学校退休干部退休经费的支出；
2080505 机关事业单位基本养老保险费支出26.27万元，主要反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。
2080506 机关事业单位职业年金缴费支出10.51万元， 主要反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。
2082702 财政对工伤保险基金的补助0.36万元， 主要反映财政对工伤保险基金的补助支出；
2082703 财政对生育保险基金的补助0.91万元，主要反映财政对生育保险基金的补助支出；
2101101 行政医疗卫生与计划生育支出13.57万元，主要反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费的支出；
2101103 公务员医疗补助9.15万元，主要反映财政部门集中安排的公务员医疗补助的支出；
2210201 住房公积金支出25.89万元，主要反映按规定比例为在职职工缴纳的住房公积金的支出。
项目支出7.2万元，其中：
2050802 干部教育7.2万元，主要反映培训班的劳务费和维修费。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
工资福利支出275.84万元，其中：基本支出275.84万元，（其中：工资奖金津补贴187.28万元，社会保障缴费62.67万元，住房公积金25.89万元）。
商品和服务支出34.73万元，其中：基本支出27.54万元，（其中：办公经费3.6万元，水费0.3万元，电费0.3万元，邮电费0.5万元，差旅费1万元，培训费1万元，公务接待费1万元，劳务费1万元，工会经费3.87万元，福利费0.03万元，公务用车运行维护费2万元，其他交通费10.68万元，其他商品服务支出2.26万元）；项目支出7.2万元，（其中：劳务费5.7万元，维修费1.5万元）。
对个人和家庭的补助支出66.53万元，其中：基本支出66.53万元。
（三）一般公共预算支出
中共景洪市委党校2018年一般公共预算377.11万元，比2017年预算数增加14.06万元，增长3.73%。主要原因是人员工资增长。
1、2050802 干部教育2018年预算数为310.57万元，比2017年预算数增加71.53万元，增长23%。
2、2080502 事业单位离退休2018年预算数为66.54万元，比2017年预算数减少57.47万元，下降86%。主要原因是：退休人员工资转到社保发放。
3、2080505 2018年预算数为26.27万元，比2017年预算数增加26.27万元，增长100%；主要原因是：上年机关事业单位基本养老保险缴费未列入单位预算，由财政直接支付。
4、2080506 2018年预算数为10.51万元， 比2017年预算数增加10.51万元，增长100%；主要原因是：上年机关事业单位职业年金缴费未列入单位预算，今年开始列入预算。
5、2082702 2018年预算数为0.36万元， 比2017年预算数增加0.36万元，增长100%；主要原因是：上年财政对工伤保险基金的补助缴费未列入单位预算，今年开始列入预算。
6、2082703 2018年预算数为0.91万元， 比2017年预算数增加0.91万元，增长100%；主要原因是：上年财政对生育保险基金的补助缴费未列入单位预算，今年开始列入预算。
7、2101103 2018年预算数为9.15万元，比2017年预算数减少2.13万元，下降23.28%；主要原因是：公务员医疗补助因在职人数比上年减少1人等所致。
8、2210201 2018年预算数为25.89万元，比2017年预算数增加6.84万元，增长26.42%；主要原因是：住房公积金支出因工资基数提高，金额增加。
（四）政府性基金预算
我单位政府性基金预算为0万元。
（五）社会保险基金预算
我单位社会保险基金预算为0万元。
（六）国有资本经营预算
我单位国有资本经营预算为0万元。
五、省对下专项转移支付情况
我单位无省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
中共景洪市委党校2018年无政府采购。
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出情况
2018年用于保障中共景洪市委党校机构正常运转的日常支出369.91万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的92％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的8％。
（二）项目支出情况
2018年用于保障中共景洪市委党校完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7.2万元，与上年对比减少0.2万元，增减变化的原因主要是培训班次减少。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
【项目支出】指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】 是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好地公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中:人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。
（二）机关运行经费支出情况
中共景洪市委党校2018年机关运行经费是 27.54万元，比上年增加10.11万元，增长37%，增加的主要原因是：增加了其他交通费用。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。
（四）预算绩效情况
2017年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。2018年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算当年拨款0万元; 纳入绩效评价的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。
（五）三公”经费预算情况说明
目 录
一、因公出国（境）费用
二、公务接待费
三、公务用车购置及运行费
中共景洪市委党校2018年“三公”经费财政拨款预算安排3.6万元，其中，安排因公出国（境）费用0万元，公务接待费2.6万元，公务用车购置及运行费1万元。
具体情况如下：
一、因公出国（境）费用
2018年中共景洪市委党校根据年初预算，安排出国（境）费预算0万元。
二、公务接待费
2018年中共景洪市委党校安排公务接待费预算2.6元，比上年减少0.2万元，下降7.14%，主要用于上级检查指导，同级业务交流、举办培训班外请老师的接待费用。减少的原因主要是本着厉行节约、精打细算的原则，严格执行标准，控制陪餐人员，在接待上严禁上高档酒，坚持按标准接待，不铺张浪费。
三、公务用车购置及运行费
2018年中共景洪市委党校安排公务用车购置及运行费0万元，其中：公务用车购置费0万元，与上年持平。公务用车运行费1万元，与上年持平，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。与上年持平的原因主要是本年基本上和上年都是一样用于扶贫工作下乡。
附表：中共景洪市委党校2018年“三公”经费财政拨款预算表
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中共景洪市委党校2018年“三公”经费财政拨款预算表 |
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单位：万元 |
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项目 |
2017年年初预算数 |
2018年年初预算数 |
本年预算比上年增减情况 |
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增减额 |
增减幅度 |
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合计 |
3.8 |
3.6 |
-0.20 |
-5.26% |
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1.因公出国（境）费 |
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2.公务接待费 |
2.8 |
2.6 |
-0.20 |
-7.14% |
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3.公务用车购置及运行 |
1 |
1 |
0.00 |
0.00% |
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其中：（1）公务用车购置费 |
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（2）公务用车运行费 |
1 |
1 |
0.00 |
0.00% |
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附件：“三公”经费口径说明
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入州级财政预算管理的“三公”经费，是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第三部分 2018年部门预算表
附表：
1、2018年部门财务收支总体情况表
2、2018年部门收入总体情况表
3、2018年部门支出总体情况表
4、2018年部门财政拨款收支总体情况表
5、2018年部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
6、2018年部门基本支出情况表
7、2018年部门政府性基金预算支出情况表
8、2018年财政拨款支出明细表（按经济科目）
9、2018年部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
10、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）
11、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）
12、省对下转移支付绩效目标表
13、2018年部门政府采购情况表
14、2018年部门项目支出预算表
15、2018年部门财政拨款基本支出情况表
16、2018年部门基本支出政府购买服务预算表
17、2018年部门项目支出政府购买服务预算表
18、2018年部门单位基本信息表一
19、2018年部门单位基本信息表二
20、2018年部门单位基本信息表三