目录

第一部分景洪市财政局部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（三）一般公共预算支出

（四）政府性基金预算

（五）社会保险基金预算

（六）国有资本经营预算

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费支出情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算绩效情况

（五）“三公”经费预算情况说明

第三部分2018年部门预算表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《云南省财政厅关于印发<云南省预算公开工作实施细则>的通知》（云财预[2016]184号）和《景洪市财政局关于景洪市残疾人联合会2018年部门预算的批复》（景财预发[2018]32号）的相关要求，现将景洪市残疾人联合会2018年部门预算公开如下：

第一部分景洪市财政局部门概况

一、基本职能及主要工作

1、基本职能、主要工作及机构设置情况

景洪市财政局是市政府综合管理全市财政收支、财税政策、财政监督、参与对全市国民经济进行宏观调控的职能部门。

（2）2017年重点工作任务介绍。

对全市经济发展进行宏观调控；根据国民经济和社会发展战略目标，制定财政发展中长期规划，编制市本级年度财政收支预算草案，执行市人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制市本级年度财政决算；向市人民代表大会报告财政收支预算、决算和执行情况,并组织实施、管理和监督执行监督管理全市非税收入、政府性基金、国有土地有偿使用收入。管理全市行政事业性收费票据和罚没收入专用票据等财政票据，建立健全票据的保管、发放、登记、核销、稽查等工作制度。管理全市行政机关和财政供给经费的事业单位银行账户开户、销户管理。做好全市基本建设投资、水利、农业、科技、教育、卫生、社会保障等各类财政性专项资金拨付和调度；并加强专项资金使用的监督追踪问效管理及项目完成后的效益考核。对全市政府采购工作进行指导和信息统计分析;管理和发布政府采购信息；接受政府采购合同备案，审批政府采购计划，监督检查政府采购活动。编制全市农业综合开发规划，管理全市农业综合开发项目资金，提出农业综合开发项目建议，组织全市农业综合开发项目的实施，监督检查农业综合开发资金的使用和项目执行情况。对全市财政性基本建设资金投资建设项目的工程概、预、决(结)算执行及工程造价相关的评审。对项目招标标底的合理性,合同的合法性、合规性的评审。对政府投融资、兜底贷款安排的建设项目资金的评审。对全市国有资产的清产核资、产权登记、划转、转让等产权管理工作，对国有资产收益的核定和收缴，负责全市国有资产评估项目的核准、备案和监督管理。对全市政府性债权债务清理、催收及债务的清偿，并实行动态管理；拟定政府性债权债务管理的相关政策；建立全市公共资源数据库。对全市农村综合改革工作；负责监督制止乡村债务的发生和对原有债务化解的实施。严格组织实施会计法律、法规和规章的执行；保障会计人员依法行使职能；提出加强财政管理的政策建议；管理和指导全市财务会计工作；组织全市会计人员继续教育培训；监督检查财税法规、政策的执行情况；监督检查财政收支管理中的重大问题，依法查处违反财经法纪行为和打击报复举报人的案件。

二、机构设置情况

内设21个科室，分别是办公室、预算股、国库股、综合股、非税收入征收管理股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、会计股、监督检查股、政府采购办公室、信息股、农业综合开发办公室、投资项目评审股、绩效管理股、农村综合改革办公室、投资项目评审股、绩效管理股、国有资产管理办公室。

三、重点工作概述

2017年，全市财政工作紧紧围绕“四轮驱动”战略，充分发挥“生财、聚财、理财、用财”职能作用，坚持稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，各项支出得到较好保障，有力促进了全市经济社会平稳较快发展。

（一） 围绕中心，服务大局，推动县域经济活起来

一是全力抓收入。面对经济下行压力和政策性减收的考验，积极应对税制改革，明确收入任务，强化征管措施，细化目标进度，抓好分解落实。加大税源分析、调查、监控和清欠力度，确保税收均衡入库。探索建立消费索取发票定期开奖的机制，防止税收收入跑冒滴漏。2017年国、地税部门组织地方级收入78866万元（含教育费附加2380万元），财政等部门以规范国有土地征地补偿费等国有资源有偿使用收入管理为重点，加强非税收入征管，全年完成非税收入31428万元。全年将辖区内玉磨铁路、小磨公路、景哈大桥、勐龙镇经济口岸征地补偿费合计10267万元纳入非税收入管理。一般公共预算收入中，税收收入占比为69.2%，财政收入结构和质量趋佳。二是奋力争资金。认真研究财税政策，把握上级资金投向，争取上级政策和资金对中国竞彩网经济社会发展支持的最大化。全年争取上级转移支付补助224303万元（其中：一般转移支付补助111059万元，专项转移支付补助95890万元、返还性收入17354万元）、上级转贷政府债券资金200675万元（其中置换存量债务债券资金172800万元，新增债券资金22395万元），助推项目建设和经济发展，促进了财政收入稳步增长。三是倾力扶产业。创新财政资金支持产业的投入方式，利用财政贴息、以奖代补等财政政策工具，引导金融机构加大贷款投放力度。2017年共拨付小额担保贷款财政贴息专项资金995万元，缓解小微企业融资难、融资贵问题，降低企业融资成本，推动景洪市创业和产业发展。筹集村集体经济收入扶持资金1220万元。投资1178万元在勐龙镇实施农业综合开发项目0.78万亩高标准农田建设。严格落实上级清费减费政策，2017年取消、降低标准收费基金项目9项，减轻企业负担503万元，促进全市产业发展和升级。

（二）强化投入，保障支出，推动民生事业好起来

2017年，持续增加财政民生投入，全年财政民生支出300437万元，占全市一般公共预算支出的78.6%，民生财政保障能力明显增强。全市一般公共服务、公共安全、教育等八项支出合计完成283337万元，大力支持了全市脱贫攻坚、“三农”发展、社会保障、医疗卫生、教育事业及生态保护等重要民生工作，提升了人民群众的获得感和满意度。

一是加大扶贫投入，全年整合投入各类扶贫资金41000万元，推行扶贫资金乡镇、部门报账制管理，加快扶贫资金支出进度，提高财政资金使用效益；清理2013—2016年扶贫结余结转资金1021万元，全力支持全市扶贫开发和脱贫攻坚工作。二是全力支持“三农”发展，农林水支出39216万元，重点支持了农业综合开发、国有林场改革、地力保护补贴、农场综合改革等工作。特别是投入4032万元农村综合改革经费，大力推进农村公益事业“一事一议 ”财政奖补项目建设，实施普惠制、美丽乡村、中国传统村落、四位一体、美丽宜居乡村、农村新业态示范项目建设53个，受益农户4883户，受益人口22247人。三是财政教育支出 75899万元，同比增长2.6%。加大教育基本建设投入，大力改善薄弱学校办学条件。切实落实相关教师待遇，凡按政策提高的中小学教师待遇均全额予以保障，落实“两免一补”、国家助学金、生源地信用助学贷款、贷免扶补等政策。支持构建现代职业教育体系，进一步完善贫困家庭和家庭经济困难学生资助政策体系。四是全力推进医疗卫生事业发展。2017年，全市医疗卫生与计划生育支出56612万元，同比增长31.8%，大力支持了卫生计生事业发展和体制机制改革，优化了全市医疗资源配置。开展公立医院综合性改革试点，“医疗联合体”改革工作稳步推进，全市各族群众特别是建档立卡贫困户的健康保障水平不断提高。五是全力筑牢社会保障底线。2017年，全市社会保障和就业支出 58448万元。继续提高城乡居民基本医疗保险财政补助和个人缴费、基本公共卫生服务项目财政补助标准。落实被征地农民基本养老保险政策，努力降低企业社会保险费费率，连续提高企业职工基本养老保险金标准。提高城乡低保补助及特困人员救助标准，切实保障困难群众基本生活。推进城镇居民基本医疗保障和新型农村合作医疗制度整合，进一步提高医疗保障水平。六是全力推进生态文明建设。本着“绿水青山就是金山银山”的发展理念，全市节能环保支出4231万元，增长49.8%，全力支持全国生态文明城市创建工作，支持做好大气、水、土壤以及天然林保护等重点环保工作。重点支持了天然林保护、珍贵用材林基地建设、环境友好型胶园建设、生态茶园建设。

（三）强化管理，注重制度，推动财政运行快起来

一是加强财政支出绩效评价管理，实现前置评价全覆盖。部门申报项目支出时，需提供《部门支出绩效目标》，凡无绩效目标申报的项目支出，一律不予安排。通过自评和引进第三方机构评价等方式，对44个单位开展2016年度财政支出绩效评价，金额28056万元，预算单位绩效管理和支出责任意识不断提高。二是财政监管进一步加强。对174家预算单位会计基础管理进行评价，审定75份内部控制报告制度，组织参与财政扶贫资金、乡镇廉政食堂巡视“回头看”、节假日作风建设检查30余次，有效防范违法违规及腐败行为的发生。三是财政投资评审和政府采购高效推进。全年政府采购22737万元，节约资金1526万元，节约率6.6%；财政投资评审完成13个项目竣工结算评审，审减金额791万元，审减率11.3%，节支也是增收的观念深入人心。四是会计教育培训进一步加强。举办预算编审、绩效评价、国库集中支付、会计等培训4期600余人（次）。

（四）强化改革，激发活力，推动财税体制顺起来

一是推进预算编审体系改革，加强全口径预算管理。将绩效管理与预算编制、执行、监督有机融合，建立健全覆盖所有财政性资金、全过程的预算绩效管理新机制，使财政资金用在刀刃上。深化项目支出管理改革，提高资金使用绩效，推进财政资金统筹整合改革。二是推动政府债务管理体制改革，加强地方政府债务管理。积极制定债务应急管理办法，成立景洪市地方政府债务管理委员会，建立定期报告制度，对地方政府债务实行限额管理，严格在政府债务限额内规范融资，控制债务规模和债务风险；抓实新增政府债券项目的筛选和储备，加快新增债券资金支出进度；梳理置换债券的债务项目，进一步提升债券资金使用效益。三是深化国库集中支付改革。进一步规范财政专户和预算单位账户管理，建立财税库银横向联网系统、预算执行动态监控机制和推进公务卡强制结算目录的管理，运用财政国库业务支付电子化网络安全系统，实现财政国库支付业务的“全闭环”流转和监控，确保财政资金安全、高效运行，从源头上遏制了腐败行为的发生。四是完善国有资产管理体制，首次开展政府资产报告试点工作，加强国有企业改革专项资金和国有资产的管理，加快建立行政事业单位全口径政府资产报告制度，促进国有资产保值增值。落实政府资产管理职责，积极贯彻落实国家、省、州、市关于深化国有企业改革的部署和要求，探索建立从“入口”到“出口”全生命周期管理的政府资产管理体系。五是推改革节支。在全州率先推进非税收入征收成本管理改革，初步扭转了以往非税收入按一定比例返还给执收单位进行二次分配、脱离人大监督和资金使用效率不高的局面，提高了非税收入使用效益。六是尝试投资新模式，加快推进PPP模式发挥财政“四两拨千斤”的杠杆作用。目前正在推进垃圾焚烧发电、G214线和神秘谷大桥、大寨和红光水库等PPP项目，全力提升景洪市基础设施建设。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，全市财政运行和财政改革发展还面临一些不容忽视的困难、问题和挑战：一是财政收入、支出结构有待进一步优化完善，财政增收和税源基础还不够牢固，收入增幅下滑较快与刚性支出需求快速增长的矛盾凸显，财政可持续发展能力有待进一步增强。二是预算资金统筹力度不够，预算管理还有待加强。预算约束刚性不足，预算编制、审批、执行、监督之间缺乏有效制衡。预算绩效管理结果应用评价机制尚未完全建立，“重分配、轻管理”现象依然存在。三是财政支持方式有待进一步优化，财政政策和财政资金的示范、引导效应有待进一步放大。四是财政改革有待进一步深化，贯彻执行《预算法》、落实财税改革政策和严肃财经纪律尚需加大力度，地方政府性债务风险防控仍需加强。

对此，我们将以深化财税体制改革为统领，以建设现代财政制度为宗旨，运用法治思维和法治方式，发扬“钉钉子”的精神，进一步增强忧患意识、责任意识、创新意识和担当精神，采取更加有效的措施，努力加以解决。

第二部分2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算编制情况

景洪市财政局编制2018年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

根据《景洪市财政局关于编制试编2018年——2020年中期财政规划和2018年市级部门预算的通知》（景财预[2017]436号）的文件通知要求，结合《景洪市级基本支出预算管理暂行办法》、《景洪市级项目支出预算管理暂行办法》、《景洪市级预算单位基础信息管理暂行办法》的有关规定，结合我单位实际，总结分析上年度预算执行情况，找出影响本预算的各种因素，客观分析本年度国家有关政策对预算的影响。在编制部门预算工作中：一是认真做好部门预算编制的各项工作；二是不断增强预算的计划性、前瞻性和完整性，使部门预算能够保证局机关的正常运转，年度预算与年度任务相结合，进一步增强预算约束力；三是深化部门预算改革，细化部门预算编制，逐步建立一套制度化、规范化、科学化的预算管理体制，从源头上为预算执行的有效性提供保证。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共1个，其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。在职人员编制85人，其中：行政编制 49人，事业编制36人。在职实有75人，其中： 财政全供养75人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员 23人，其中： 离休 0人，退休 23人。车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、部门单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年景洪市财政局财务总收入1752.03万元，其中：财政拨款收入1752.03万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年景洪市财政局财政拨款收入1752.03万元，其中:本年收入1752.03万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1752.03万元（本级财力0万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2018年部门预算总支出1752.03万元，其中：基本支出1599.15万元，占总支出的91.27%，项目支出152.87万元，占总支出的8.73%。按支出功能科目分类，支出分别列:

2010601行政运行、2080501归口管理的行政单位离退休、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出、2080506机关事业单位职业年金缴费支出、2082702财政对工伤保险基金的补助、2082703财政对生育保险基金的补助、2101101行政单位医疗、2101103公务员医疗补助、2210201住房公积金，2101102事业单位医疗、2010650事业运行、2080502事业单位离退休、2010607信息化建设、2010608财政委托业务支出、2130101行政运行、2130601机构运行、2130701对村级一事一议的补助等。

主要反映我单位在职行政编制人员、编外人员的工资和公务用车运行维护费,在职事业编制人员的工资、奖金、绩效；退休人员财政供给部分工资；在职在编人员养老保险、职业年金、工伤保险、生育保险、基本医疗保险、公务员医疗补助、住房公积金单位部分的支出。财政信息系统管理维护费、投资评审工作经费、代理记账工作经费、农发事业费和对村级一事一议的补助。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出1752.03万元。财政拨款安排支出1752.03万元，其中：基本支出1599.15万元，项目支出152.87万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于

1、2010601一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）基本支出975.76万元；

2、2080501社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）中的基本支出58.69万元，主要用于我单位退休人员财政供给部分工资。

3、2082702社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）中的基本支出1.34万元，主要用于我单位在职在编人员工伤保险单位部分。

4、2082703社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）中的基本支出3.37万元，主要用于我单位在职在编人员生育保险单位部分。

5、2101101医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）中的基本支出49.03万元，主要用于我单位的基本医疗保险缴费经费单位部分。

6、2101103医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）中的基本支出26.59万元，主要用于我单位的财政集中安排的公务员医疗补助经费单位部分。

7、2210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）中的基本支出118.45万元，主要用于我单位在职在编人员住房公积金单位部分。

8、2101102医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）中的基本支出11.30万元，主要用于我单位的财政集中安排的事业单位医疗补助经费单位部分。

9、2010650一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）基本支出173.05万元；

10、2080502社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）中的基本支出14.00万元，主要用于我单位退休人员财政供给部分工资。

11、2010607一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）中的项目支出72.88万元。

12、2010608一般公共服务支出（类）财政事务（款）委托业务支出（项）中的项目支出20.00万元。

13、2130101农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）中的项目支出15.00万元。

14、2130601农林水支出（类）农业综合开发（款）机构运行（项）中的项目支出10.00万元。

15、2130701农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）中的项目支出35.00万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组

1、30101基本工资256.49万元（其中：基本支出256.49万元，项目支出0万元）。

2、30102津贴补贴347.93万元（其中：基本支出347.93万元，项目支出0万元）。

3、30103奖金167.77万元（其中：基本支出167.77万元，项目支出0万元）。

4、30107绩效工资74.18万元（其中：基本支出74.18万元，项目支出0万元）。

5、30108机关事业单位基本养老保险缴费114.52万元（其中：基本支出114.52万元，项目支出0万元）。

6、30109职业年金缴费45.81万元（其中：基本支出45.81万元，项目支出0万元）。

7、30110职工基本医疗保险缴费58.31万元（其中：基本支出58.31万元，项目支出0万元）。

8、30111公务员医疗补助缴费32.76万元（其中：基本支出32.76万元，项目支出0万元）。

9、30112其他社会保障缴费17.68万元（其中：基本支出17.68万元，项目支出0万元）。

10、30113住房公积金118.45万元（其中：基本支出118.45万元，项目支出0万元）。

11、30199其他工资福利支出166.30万元（其中：基本支出166.3万元，项目支出0万元）。

12、30201办公费29.14万元（其中：基本支出17.14万元，项目支出12.00万元）。

13、30209物业管理费7.00万元（其中：基本支出7.00万元，项目支出0万元）。

14、30211差旅费3.00万元（其中：基本支出2.00万元，项目支出1.00万元）。

15、30213维修（护）费用72.88万元（其中：基本支出0万元，项目支出72.88万元）。

16、30215会议费1.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出1.00万元）。

17、30217公务接待费3.00万元（其中：基本支出3.00万元，项目支出0万元）。

18、30227委托业务费66.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出66.00万元）。

19、30228工会经费17.59万元（其中：基本支出17.59万元，项目支出0万元）。

20、30229福利费0.18万元（其中：基本支出0.18万元，项目支出0万元）。

21、30231公务用车运行维护费4.00万元（其中：基本支出4.00万元，项目支出0万元）。

22、30239其他交通费用54.30万元（其中：基本支出54.30万元，项目支出0万元）。

23、30299其他商品和服务支出10.94万元（其中：基本支出10.94万元，项目支出0万元）。

24、30302退休费71.98万元（其中：基本支出71.98万元，项目支出0万元）。

25、30305生活补助4.58万元（其中：基本支出4.58万元，项目支出0万元）。

26、30399其他对个人和家庭的补助3.24万元（其中：基本支出3.24万元，项目支出0万元）。

27、31002办公设备购置3.00万元（其中：基本支出3.00万元，项目支出0万元）。

（三）一般公共预算支出

1、2010601一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2018年预算数为975.76万元，比2017年预算数增加219.77万元，增长29.07%。主要原因是：我单位在职在编行政人员在调资后，工资大幅度增加；编外人员工资增加，且人数也有增加。

2、2010650一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）2018年预算数为173.05万元，比2017年预算数增加4.37万元，增长2.59%。主要原因是：我单位在职在编行政人员在调资后，工资大幅度增加，另外有一个在职转退休。

3、2080501社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）2018年预算数为58.69万元，比2017年预算数减少50.73万元，下降46.36%。主要原因是：2017年退休人员的工资纳入社保管理，现2018年社会保险缴费数未含退休人员的社会保险费，2018年退休人员的社会保险缴费由财政统配，所以2018年预算数比2017年预算数少。

4、2080502社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的事业单位离退休（项）2018年预算数为14.00万元，比2017年预算数减少14.2万元，下降50.35%。主要原因是：2017年退休人员的工资纳入社保管理，现2018年社会保险缴费数未含退休人员的社会保险费，2018年退休人员的社会保险缴费由财政统配，所以2018年预算数比2017年预算数少。

5、2080505社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2018年预算数为114.52万元，比2017年预算数增加114.52万元，增长100%。主要原因是：我单位在职在编人员养老保险单位部分的支出，于2018年开始列入预算，之前年度无该项数据，故其增长100%。

6、2080506社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2018年预算数为45.81万元，比2017年预算数增加45.81万元，增长100%。主要原因是：我单位在职在编人员职业年金单位部分的支出，于2018年开始列入预算，之前年度无该项数据，故其增长100%。

7、2082702社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）2018年预算数为1.64万元，比2017年预算数增加1.64万元，增长（100%。主要原因是：我单位在职在编人员工伤保险单位部分的支出，于2018年开始列入预算，之前年度无该项数据，故其增长100%。

8、2082703社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）2018年预算数为4.13万元，比2017年预算数增加4.13万元，增长100%。主要原因是：我单位在职在编人员生育保险单位部分的支出，于2018年开始列入预算，之前年度无该项数据，故其增长100%。

9、2101101医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2018年预算数为49.03万元，比2017年预算数减少17.11万元，下降25.87%。主要原因是：2017年退休人员的工资纳入社保管理，现2018年社会保险缴费数未含退休人员的社会保险费，2018年退休人员的社会保险缴费由财政统配，所以2018年预算数比2017年预算数减少。

10、2101103医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2018年预算数为26.59万元，比2017年预算数减少4.53万元，下降14.56%。主要原因是：2017年退休人员的工资纳入社保管理，现2018年社会保险缴费数未含退休人员的社会保险费，2018年退休人员的社会保险缴费由财政统配，所以2018年预算数比2017年预算数减少。

11、2101102医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2018年预算数为11.31万元，比2017年预算数减少2.67万元，下降19.10%。主要原因是：2017年退休人员的工资纳入社保管理，现2018年社会保险缴费数未含退休人员的社会保险费，2018年退休人员的社会保险缴费由财政统配，所以2018年预算数比2017年预算数减少。

12、2210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2018年预算数为118.36万元，比2017年预算数增加25.35万元，增长27.25%。主要原因是：随着工资的增长，我单位在职在编人员的住房公积金缴费基数增加，单位所需缴纳的住房公积金也随之增加，所以2018年预算数比2017年预算数增加。

（四）政府性基金预算

我单位政府性基金预算为0万元。

（五）社会保险基金预算

我单位社会保险基金预算为0万元。

（六）国有资本经营预算

我单位国有资本经营预算为0万元。

五、省对下专项转移支付情况

我单位无省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我单位无政府采购预算情况。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

2018年用于保障景洪市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1599.15万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的91.27％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的8.73％。我局基本支出年人均数124933.8元，比上年的99993元增加24940.8元，增加的原因主要是2018年在职人员的工资较上一年的预算有所提高，编外人员补助增加；从2018年起，单位基本养老保险和单位职业年金单位部分及个人部分由财政统一预算单位，由预算单位自行缴费。

（二）项目支出情况

2018年用于保障景洪市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出152.88万元，如财政信息化系统维护费等开支。与上年对比增加47.88万元，增减变化的原因主要是财政信息系统管理维护费增加。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

【项目支出】指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】  是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中:人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

（二）机关运行经费支出情况

景洪市财政局2018年机关运行经费是124.15万元，比上年增加46.88万元，增长60.67%，增加的主要原因是：我单位2018年增加公务交通补贴54.3万元。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）预算绩效情况

2017年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。2018年实行绩效目标管理的项目5个，涉及一般公共预算当年拨款152.88万元;纳入绩效评价的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。

（五）三公”经费预算情况说明

目录

一、因公出国（境）费用

二、公务接待费

三、公务用车购置及运行费

景洪市财政局2018年“三公”经费财政拨款预算安排22万元，其中，安排因公出国（境）费用1万元，公务接待费15万元，公务用车购置及运行费6万元。

具体情况如下：

一、因公出国（境）费用

2018年景洪市财政局根据年初预算，安排出国（境）费预算1万元，与上年持平。主要用于开展境外替代种植工作。持平的原因主要是业务与上年相同。

二、公务接待费

2018年景洪市财政局安排公务接待费预算15万元，比上年减少1万元，下降20%，主要用于业务接待。减少的原因主：中央八项规定下发以来，尤其是《党政机关厉行节约反对浪费条例》《党政机关国内公务接待管理规定》实施以来，我单位积极落实制度要求，完善配套制度、规范接待管理、严格监督问责，以实际行动抑制舌尖上的浪费，公务接待总量明显降低，接待费支出持续下降。

三、公务用车购置及运行费

2018年景洪市财政局安排公务用车购置及运行费6万元，其中：公务用车购置费0万元，与上年持平。公务用车运行费6万元，比上年减少5万元，下降45.45%，主要用于保障景洪市财政局工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。减少的原因主要是车辆编制数减少3辆。

附表：景洪市财政局2018年“三公”经费财政拨款预算表

景洪市财政局2018年“三公”经费财政拨款预算表
				单位：万元
项目	2017年年初预算数	2018年年初预算数	本年预算比上年增减情况
			增减额		增减幅度
合计	28	22	-6		-21.43%
1.因公出国（境）费	1	1	0		0%
2.公务接待费	16	15	-1		-6.25%
3.公务用车购置及运行	11	6	-5		-45.45%
其中：（1）公务用车购置费
（2）公务用车运行费	11	6	-5		-45.45%

附件：“三公”经费口径说明

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入州级财政预算管理的“三公”经费，是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第三部分2018年部门预算表

附表：

1、2018年部门财务收支总体情况表

2、2018年部门收入总体情况表

3、2018年部门支出总体情况表

4、2018年部门财政拨款收支总体情况表

5、2018年部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

6、2018年部门基本支出情况表

7、2018年部门政府性基金预算支出情况表

8、2018年财政拨款支出明细表（按经济科目）

9、2018年部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

10、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

11、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

12、省对下转移支付绩效目标表

13、2018年部门政府采购情况表

14、2018年部门项目支出预算表

15、2018年部门财政拨款基本支出情况表

16、2018年部门基本支出政府购买服务预算表

17、2018年部门项目支出政府购买服务预算表

18、2018年部门单位基本信息表一

19、2018年部门单位基本信息表二

20、2018年部门单位基本信息表三