目录

第一部分    景洪市残疾人联合会部门概况

一、部门主要职能职责

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分    2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（三）一般公共预算支出

（四）政府性基金预算

（五）社会保险基金预算

（六）国有资本经营预算

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

八、其他重要事项情况说明

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费支出情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算绩效情况

（五）三公”经费预算情况说明

第三部分    2018年部门预算表

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《云南省财政厅关于印发<云南省预算公开工作实施细则>的通知》（云财预[2016]184号）和《景洪市财政局关于景洪市残疾人联合会2018年部门预算的批复》（景财预发[2018]32号）的相关要求，现将景洪市残疾人联合会2018年部门预算公开如下：

第一部分   景洪市残疾人联合会部门概况

一、基本职能及主要工作

景洪市残疾人联合会具有“代表、服务、管理”的职能，代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；开展各项业务和活动，直接为残疾人服务；承担政府委托的部分行政职能，发展和管理残疾人事业。其主要职责是：

（1）听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。

（2）团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。
　　（3）弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会和残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。
　　（4）开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、用品供应、福利、社会服务、无障碍设施、征收残疾人就业保障金、残疾预防、办理残疾人证等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

（5）协助政府研究、制定和实施发展残疾人事业政策规划、计划、起草有关保障残疾人权益的地方性法规、规章草案，调查掌握残疾人状况，向政府提供决策建议，对有关业务领域进行指导和管理。

（6）承担政府残疾人工作协调委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。

（7）开展为残疾人事业募捐活动和指导管理各类残疾人社团组织。

（8）管理和指导辖区内乡（镇）、厂矿企业、各大国营农场的残联工作。
  （9）承担政府和上级业务部门交办的其它工作。

二、机构设置情况

景洪市残疾人联合会机关内设五个科室：综合办公室、教育就业股、组织维权股、康复扶贫股、计划财务股

三、重点工作概述

2018年市残联主要服务项目有：管理指导各乡镇、农场举办农村残疾人实用技术培训；举办残疾人职业培训、技能竞赛；扶持106户残疾人创业发展生产；开展残疾人相关纪念日活动；开展残疾人基本服务状况和需求专项调查；残疾人按比例就业年审；开展残疾人康复、教育、就业、扶贫等工作；残疾人用品用具供应；信访接待；办理《中华人民共和国残疾人证》等。

第二部分    2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算编制情况

我单位经过认真测算，编制出我单位2018年部门预算，基本支出根据基础信息数据按照规定的标准及范围据实测算；项目支出预算安排根据部门行政事业发展目标，安排项目支出专项业务费。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共1个，即景洪市残疾人联合会。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。在职人员编制6人，其中：行政编制 0人，事业编制6人。在职实有6人，其中： 财政全供养6人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员 2人，其中： 离休 0人，退休 2人。其他实有人数11人，其中：编外人员2人，其他人员9人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、部门单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年景洪市残疾人联合会财务总收入374.56万元，其中：财政拨款收入374.56万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年景洪市残疾人联合会财政拨款收入374.56万元，其中:本年收入374.56万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款374.56万元（本级财力174.56万元，专项收入200万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2018年部门预算总支出374.56万元，其中：基本支出174.56万元，占总支出的46.6%，项目支出200万元，占总支出的53.40%。按支出功能科目分类，支出分别列“20805行政事业单位离退休”支出20.35万元，占总支出的5.43%。主要反映用于本单位离退休方面的支出。“20811残疾人事业”支出335.19万元，占总支出的89.49%，主要反映政府在残疾人事业方面的支出。“20827财政对其他社会保险基金的补肋”支出0.51万元，占总支出的0.14%，主要反映财政对其他社会保险基金的补肋支出。“21011行政事业单位医疗”支出7.93万元，占总支出的2.12%。主要反映用于本单位医疗方面的支出。“22102住房改革”支出10.58万元，占总支出的2.82%。主要反映用于本单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出374.56万元。财政拨款安排支出374.56万元，其中：基本支出174.56万元，项目支出200万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于1.“208社会保障和就业支出”156.05万元，其中包括：“2080501归中管理行政单位离退休”6.46万元；2080505机关事业单位基本养老保险经费支出”9.92万；“2080506机关事业单位职业年金缴费支出”3.97万元；“2081101行政运行”135.19万元；“2082702行政对工伤保险基金的补助”0.15万元；“2082703行政对生育保险基金的补助0.37万元。 2.“210医疗卫生与计划生育支出”7.93万元，其中包括：“2101102事业单位医疗”5.13万元；“2101103公务员医疗补助”2.80万元。3.“221住房保障支出”10.59万元，其中包括：.“2210201住房公积金”10.58万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组：1.“301工资福利支出”156.74万元，其中：基本支出156.74万元，项目支出0万元；2.“302商品和服务支出”86.44万元，其中：基本支出11.44万元，项目支出75万元；3.“303对个人和家庭的补肋”131.38万元，其中：基本支出6.38万元，项目支出125万元；

（三）一般公共预算支出

景洪市残疾人联合会2018年一般公共预算374.56万元，比2017年预算数减少131.17万元，下降25.94%。主要原因是今年残疾人实用技术培训与援助项目比去年减少了200万元。

1、208(类）05（款）01（项）2018年预算数为6.45万元，比2017年预算数减少7.19万元，下降52.67%。主要原因是:退休人员工资由社保统一发放。

2、208（类）11（款）01（项）2018年预算数为135.19万元，比2017年预算数增加62.09万元，增长84.94%。主要原因是：今年新增绩效基础奖14.4万元，聘用人员工资纳入一般公共预算，其他工资福利支出比去年增加了46.91万元。

3、208（类）11（款）99（项）2018年预算数为200万元，比2017年预算数减少200万元，下降100%。主要原因是：今年残疾人实用技术培训与援助项目资金安排比去年减少了200万元。

4、210（类）11（款）02（项）2018年预算数为5.13万元，比2017年预算数减少1.93万元，减少27.33%。主要原因是：2018年事业单位医疗计提基数不含2017年调整改革性补贴及绩效考核基础奖。

5、210（类）11（款）03（项）2018年预算数为2.80万元，比2017年预算数减少0.63万元，减少18.37%。主要原因是：2018年公务员医疗补助计提基数不含2017年调整改革性补贴及绩效考核基础奖。

6、221（类）02（款）01（项）2018年预算数为105.84万元，比2017年预算数增加2.62万元，增长32.85%。主要原因是：工资增长的基础上，住房公积金计算基数也有所增加。

7、208（类）05（款）05（项）2018年预算数为9.92万元，比2017年预算数增加9.92万元，增长100%；208（类）05（款）08（项）2018年预算数为3.97万元，比2017年预算数增加3.97万元，增长100%；208（类）27（款）02（项）2018年预算数为0.15万元，比2017年预算数增加0.15万元，增长100%；208（类）27（款）03（项）2018年预算数为0.37万元，比2017年预算数增加0.37万元，增长100%；210（类）11（款）99（项）2018年预算数为0.52万元，比2017年预算数增加0.52万元，增长100%；以上几项增加原因均为往年没有纳入预算数，今年新增纳入预算数。

（四）政府性基金预算

我单位政府性基金预算为0万元。

（五）社会保险基金预算

我单位社会保险基金预算为0万元。

（六）国有资本经营预算

我单位国有资本经营预算为0万元。

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，景洪市残疾人联合会2018年政府采购预算0万元，与2017年相同。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出情况

2018年用于保障残疾人联合会机构正常运转的日常支出174.56万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出156.74万元,占基本支出的89.79%，比上年增加84.94万元，其主要原因公务员工资比2016年大幅度有所增长，导致相应的工资福利增加其次聘用人员工资今年纳入了一般公共预算，其他工资福利支出比去年增加了46.91万元。办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）支出11.44万元，占基本支出的6.55%；比上年增加6.46万元，人均0.67万元，其主要原因是其他交通费增加5.28万元。对个人和家庭的补助支出6.38万元，占基本支出的3.66%。比上年减少22.38万元，其原因是退休人员工资由社保统一发放。

（二）项目支出情况

2018年用于保障景洪市残疾人联合机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出200万元，其中：职业和实用技术培训相关的项目支出120万元，占项目总支出的60%，比上年减少120万元；与就业服务相关的支出34万元，占项目总支出的17%，比上年减少34万元；与就业援助相关的支出30万元，占项目总支出的15%，比上年减少30万元；经同级人民政府批准，用于与残疾人就业工作有关的其他支出16万元，占项目总支出的8%，比上年减少16万元。与上项目减少的原因是今年残疾人保障金纳入部门预算的上级只批了200万元,比上年减少了200万元,因此各项支出相应减少了50%。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

【项目支出】指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】  是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中:人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

（二）机关运行经费支出情况

景洪市残疾人联合会2018年机关运行经费支出11.44万元，比上年增加6.46万元，其主要原因是其他交通费增加5.28万元,新增编制1人，在职公用经费增加0.75万元。

部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）预算绩效情况

2017年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。2018年实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算当年拨款200万元; 纳入绩效评价的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。

（五）三公”经费预算情况说明

目录

一、因公出国（境）费用

二、公务接待费

三、公务用车购置及运行费

景洪市残疾人联合会2018年“三公”经费财政拨款预算安排1.9万元，其中，安排因公出国（境）费用0万元，公务接待费1.9万元，公务用车购置及运行费0万元。

具体情况如下：

一、因公出国（境）费用

2018年景洪市残疾人联合会根据年初预算，安排出国（境）费预算0万元，与上年持平。持平的主要原因是我单位根据八项管理规定和落实厉行节约、反对浪费，加强因公临时出国管理，未安排此项工作。

二、公务接待费

2018年景洪市残疾人联合会安排公务接待费预算1.9万元，与上年持平，要用于接待上级单位调研，下级单位工作交流，开展残疾人调研等工作接待。持平的主要原因是我单位根据八项管理规定和落实厉行节约、反对浪费，公务接待预算与上年一致。

三、公务用车购置及运行费

2018年景洪市残疾人联合会安排公务用车购置及运行费0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，与上年持平，原因是我单位公车改革后，无公务用车购置事项；公务用车运行费0.00万元，与上年持平，原因是我单位公车改革后，无公务用车。

附表：景洪市景洪市残疾人联合会2018年“三公”经费财政拨款预算表

景洪市残疾人联合会2018年“三公”经费财政拨款预算表
				单位：万元
项目	2017年年初预算数	2018年年初预算数	本年预算比上年增减情况
			增减额		增减幅度
合计	1.9	1.9	0		0%
1.因公出国（境）费	0	0	0		0%
2.公务接待费	1.9	1.9	0		0%
3.公务用车购置及运行	0	0	0		0%
其中：（1）公务用车购置费	0	0	0		0%
（2）公务用车运行费	0	0	0		0%

附件：“三公”经费口径说明

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入州级财政预算管理的“三公”经费，是指州级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第三部分   2018年部门预算表

附表：

1、2018年部门财务收支总体情况表

2、2018年部门收入总体情况表

3、2018年部门支出总体情况表

4、2018年部门财政拨款收支总体情况表

5、2018年部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

6、2018年部门基本支出情况表

7、2018年部门政府性基金预算支出情况表

8、2018年财政拨款支出明细表（按经济科目）

9、2018年部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

10、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）

11、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）

12、省对下转移支付绩效目标表

13、2018年部门政府采购情况表

14、2018年部门项目支出预算表

15、2018年部门财政拨款基本支出情况表

16、2018年部门基本支出政府购买服务预算表

17、2018年部门项目支出政府购买服务预算表

18、2018年部门单位基本信息表一

19、2018年部门单位基本信息表二

20、2018年部门单位基本信息表三

景洪市残疾人联合会2018年部门预算表.xls