部门预决算
景洪市勐养镇中心小学2023年预算公开说明
监督索引号53280106036001300000
景洪市勐养镇中心小学2023年预算公开目录
第一部分 景洪市勐养镇中心小学2023年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、市对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 景洪市勐养镇中心小学2023年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、部门财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
六、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门上年结余结转支出预算表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十四、项目支出绩效目标表
十五、市对下转移支付预算表
十六、市对下转移支付绩效目标表
十七、部门新增资产配置表
十八、部门基本信息表
十九、上级补助项目支出预算表
二十、部门项目中期规划预算表
景洪市勐养镇中心小学2023年部门预算
编制说明
根据《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）、《云南省财政厅转发财政部关于推进部门所属单位预算公开工作文件的通知》（云财预〔2021〕49号）、《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于推进部门所属单位预算公开工作文件的通知》（西财预发〔2021〕46号）和《云南省财政厅关于组织做好2023年预算公开工作的通知》（云财预〔2023〕3号）的相关要求，现将景洪市勐养镇中心小学2023年部门预算公开如下：
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
实施小学义务教育，促进基础教育发展，办人民满意的教育。秉承团结、奉献、创新、提升的工作思路，遵守教育法律法规，发扬与时俱进的时代精神，进一步贯彻科学发展以人为本的现代教育思想，推进教育改革创新，提升教育教学质量。
（二）机构设置情况
我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、教科室、德育处、总务处。
所属单位0个。其中：行政单位0个，参公单位0个，事业单位0个。
（三）重点工作概述
1、认真贯彻落实上级要求，树立科学发展观，全面实施素质教育，强化师资队伍建设，推进课堂教学改革，加强常规管理，在全校营造团结向上的良好工作氛围，促进学校的改革和发展。
2、合理规范地使用各种经费，确保学校教育教学工作的正常进行；购置、增加必要的教学设备，开展丰富多彩的教育教学活动，使学校持续、健康、稳步发展。
二、预算单位基本情况
本单位编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个（财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个）；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截至2022年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制113名，其中：行政编制 0名，事业编制113名。在职实有106人，其中：财政全额保障106人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员 102人，其中： 离休 0人，退休 102人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2023年部门财务总收入2653.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2536.46万元，政府性基金预算财政拨款收入4.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元、事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入112.92万元。
与上年对比增加299.74万元，增长12.74%，增加的原因主要是人员增加，教育经费及学生资助项目增加；其他收入增加，本年新增自有资金预算为课后服务费，2022年没有课后服务费。
（二）财政拨款收入情况
2023年部门财政拨款收入2540.46万元，其中：本年收入2513.99万元，上年结余结转收入26.47万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2513.99万元（本级财力2513.99万元，专项收入0.00万元，执法办案补助0.00万元，收费成本补偿0.00万元，国有资源（资产）有偿使用收入0.00万元），政府性基金预算财政拨款4.00万元，国有资本经营预算拨款0.00万元。
2023年部门财政拨款收入与上年对比增加186.82万元，增长7.93%，增加的原因主要是人员增加，教育经费及学生资助项目增加。
四、预算单位支出情况
2023年部门预算总支出2653.38万元。财政拨款安排支出2536.46万元，其中：一般公共预算安排支出2536.46万元，政府性基金安排支出4.00万元，国有资本经营安排支出0.00万元。财政专户管理资金安排支出0.00万元，单位资金安排支出112.92万元。与上年对比增加299.74万元，增长12.74%，增加的原因主要是人员增加，教育经费及学生资助项目增加；其他收入增加，本年新增自有资金预算为课后服务费，2022年没有课后服务费。
（一）财政拨款安排支出变化情况及原因
本年财政拨款安排支出2653.38万元，其中：基本支出2477.34万元，项目支出59.13万元、政府性基金安排支出4.00万元、单位资金安排支出112.92万元。比2022年预算数增加299.74万元，增长12.74%。具体变动情况及原因分析如下：
1.基本支出预算变化情况及原因
2023年用于保障本单位正常运转的日常支出2477.34万元，比2022年预算数增加224.85万元，增长9.98%。增加的原因主要是人员增加，在职及编外人员经费增加。其中：
（1）基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的92.52%,比2022年预算增加181.47万元，增长8.25%，增加的原因主要是人员增加，在职及编外人员工资福利支出增加。
（2）办公经费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的1.96%，比2022年预算增加1.09万元，增长2.2%，增加的原因主要是学生数较上年增加，义务教育公用经费按学生人数测算，经费增加，支出预算增加。
（3）对个人和家庭的补助支出占基本支出的5.52%，比2022年预算增加139.2万元，增长4683.88%，增加的原因主要是国有企业办中小学退休教师待遇（人员运转类）专项资金较上年增加。
（4）资本性支出占基本支出的0.00%，与上年预算数相比，无增减变化，无变动的原因主要是2023年与2022年预算无资本性支出预算安排。
2. 项目支出预算变化情况及原因
2023年用于保障本单位完成特定的行政工作任务或事业发展目标项目12个，安排63.13万元，如2022年城乡义务教育经费（营养改善）省级和州级补助资金2.93万元、2022年城乡义务教育补助公用经费省级（中央直达）和州级专项资金0.0005万元、2022年城乡义务教育补助公用经费中央直达专项资金17.29万元、2022年城乡义务教育补助特殊教育公用经费中央直达专项资金4.39万元、2022年第二批城乡义务补助（公用经费）中央直达和州级资金0.15万元、2022年第二批城乡义务补助（特殊教育公用经费）中央直达资金0.19万元、2022年第二批城乡义务教育补助（家庭经济困难学生）中央直达和州级资金0.45万元、2022年省级专项彩票公益金少年宫项目专项资金4.00万元、2022年支持基层落实重点民生（义务教育生活补助）中央直达专项资金0.0086万元、城乡义务教育学生营养膳食补助专项资金27.74万元、国有企业办中小学退休教师待遇（特定目标类）专项资金0.86万元、义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金5.12万元开支。比2022年预算增加22.36万元，增长54.84%，增加的原因主要是上年结转项目纳入本年财政拨款项目。
（二）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出213.51万元，主要用于在职在编教职工养老保险缴费支出。
2.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金175.29万元，主要用于在职在编教职工住房公积金缴费支出。
3.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出106.75万元，主要用于在职在编教职工职业年金缴费支出。
4.卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗107.58万元，主要用于在职在编教职工基本医疗、生育保险缴费支出。
5.卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助94.94万元，主要用于在职在编及退休职工公务员医疗补助保险缴费支出。
6.卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出11.46万元，主要用于在职在编教职工及退休职工大病、工伤保险缴费支出。
7.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休5.5万元，主要用于退休教职工公用支出。
8.社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤3.3万元，主要用于死亡抚恤金支出。
9.教育支出—普通教育—小学教育1673.66万元，主要用于小学教育学校人员经费、正常运转的日常支出、以及困难学生补助、营养餐费用的项目支出。
10.教育支出—特殊教育—特殊学校教育4.73万元，主要用于小学教育学校正常运转的日常支出。
11.教育支出—用于其他社会公益事业的彩票公益金支出—彩票公益金安排的支出4.00万元，主要用于小学教育学校正常运转的日常支出。
12.教育支出—其他行政事业单位养老支出—退休费138.87万元，主要用于国有企业办中小学退休教师待遇（人员运转类）专项资金。
（三）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1.工资福利支出
基本工资566.49万元（其中：基本支出566.49万元，项目支出0.00万元）
津贴补贴127.77万元（其中：基本支出127.77万元，项目支出0.00万元）
绩效工资850.65万元（其中：基本支出850.65万元，项目支出0.00万元）
机关事业单位基本养老保险缴费213.5万元（其中：基本支出213.5万元，项目支出0.00万元）
职业年金缴费106.75万元（其中：基本支出106.75万元，项目支出0.00万元）
职工基本医疗保险缴费107.58万元（其中：基本支出107.58万元，项目支出0.00万元）
公务员医疗补助缴费94.94万元（其中：基本支出94.94万元，项目支出0.00万元）
其他社会保障缴费11.45万元（其中：基本支出11.45万元，项目支出0.00万元）
住房公积金175.29万元（其中：基本支出175.29万元，项目支出0.00万元）
其他工资福利支出30.24万元（其中：基本支出30.24万元，项目支出0.00万元）
2.商品和服务支出
办公费0.34万元（其中：基本支出0.34万元，项目支出0.00万元）
水费6.00万元（其中：基本支出6.00万元，项目支出0.00万元）
电费6.00万元（其中：基本支出6.00万元，项目支出0.00万元）
邮电费4.56万元（其中：基本支出4.56万元，项目支出0.00万元）
工会经费28.01万元（其中：基本支出28.01万元，项目支出0.00万元）
福利费0.25万元（其中：基本支出0.25万元，项目支出0.00万元）
其他商品和服务支出40.81万元（其中：基本支出9.28万元，项目支出31.53万元）
培训费3.69万元（其中：基本支出3.69万元，项目支出0.00万元）
公务接待费0.19万元（其中：基本支出0.19万元，项目支出0.00万元）
专用材料费10.52万元（其中：基本支出10.52万元，项目支出0.00万元）
手续费0.14万元（其中：基本支出0.14万元，项目支出0.00万元）
物业管理费4.53万元（其中：基本支出4.53万元，项目支出0.00万元）
差旅费1.63万元（其中：基本支出1.63万元，项目支出0.00万元）
医疗费补助0.96万元（其中：基本支出0.96万元，项目支出0.00万元）
3.对个人和家庭的补助
生活补助3.3万元（其中：基本支出3.3万元，项目支出0.00万元）
退休费138.87万元（其中：基本支出138.87万元，项目支出0.00万元）
助学金5.58万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出5.58万元）
4.资本性支出
办公设备购置0.14万元（其中：基本支出0.14万元，项目支出0.00万元）
专用设备购置0.27万元（其中：基本支出0.27万元，项目支出0.00万元）
（二）财政专户管理资金支出情况
本单位无财政专户管理资金安排的支出。
（三）单位资金支出情况
本单位通过自有资金安排人员类、运转类公用经费类项目96.92万元；其他运转类、特定目标类项目1个，16.00万元。增加112.92万元，增长100%，增加的原因主要是我单位属于义务教育学校，于2023年开展课后服务项目，单位资金均为课后服务费。
五、市对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
本单位无与中央配套市对下专项转移支付事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
本单位无按既定政策标准测算补助市对下专项转移支付事项。
（三）经济社会事业发展事项
本单位无经济社会事业发展市对下专项转移支付事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
本单位2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00万元，较上年减少0.18万元，下降100%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费用
2023年本单位因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年预算数相比，无增减变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
2023年本单位公务接待费预算为0.00万元，较2022年减少0.18万元，下降100%，国内公务接待共计批次为0次，共计接待0人次。
减少的原因主要是：本年无公务接待费。
（三）公务用车购置及运行维护费
2023年本单位公务用车购置及运行维护费为0.00万元，与上年预算数相比，无增减变化。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年预算数相比，无增减变化；公务用车运行维护费0.00万元，与上年预算数相比，无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
八、重点项目预算绩效目标情况
2023年本单位重点项目1个，涉及金额5.12万元。重点项目年度绩效目标如下：
义务教育家庭经济困难学生生活补助专项资金项目：财政安排资金758万元该项目年度绩效目标为：加强资金管理，及时将补助发放到家庭经济困难学生手中。我校为寄宿制义务教育学校，家庭经济困难学生共782人（寄宿生734人、非寄宿生48人）为补助发放对象，发放补助标准寄宿生为1000元/生.年、非寄宿生为500元/生.资金到位后按补助标准及时足额发放。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
【上年结转】指以前年度安排，共计结转到本年度使用的资金，包括财政拨款结转资金、教育收费和其他资金的结转资金情况。
【基本支出】指保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度支出计划，包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【全面实施预算绩效管理 】中共中央、国务院印发的《关于全面实施预算绩效管理的意见》明确，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。“全方位”是指将各级政府收支、部门和单位预算全面纳入绩效管理，实施政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算绩效管理。“全过程”是指在事前、事中、事后各个阶段，将预算绩效管理的理念融入预算编制、执行和完成过程，实现预算和绩效一体化。在预算申请环节，建立事前绩效评估机制；在预算编制环节，开展绩效目标管理；在预算执行环节，开展绩效运行监控；在预算完成环节，开展绩效评价，并开展结果应用。“全覆盖”是指推动绩效管理覆盖所有财政资金，并延伸到政府投融资活动，不留死角。统筹实施一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算绩效管理。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保基本民生、保工资、保运转”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
【“三公”经费】纳入市级财政预决算管理的“三公”经费是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
本单位无此项支出。
事业单位日常公用经费变化情况及原因说明
景洪市勐养镇中心小学2023年日常公用经费50.5万元，比上年增加3.9万元，增长8.36%，增加的原因是学生数增加，义务教育公用经费按学生数测算，公用经费增加。日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费、水电费、电话费、会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，景洪市勐养镇中心小学资产总额4015.67万元，其中，流动资产157.89万元，固定资产2435.7万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程1422.08万元，无形资产0.0001万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少65.47万元，其中固定资产减少65.47万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。
（四）其他需要说明的事项
本单位无政府性基金预算、政府采购预算、购买服务预算、市对下转移支付预算、新增资产配置、上级补助项目支出预算，故政府性基金预算支出预算表、政府采购预算表、购买服务预算表、市对下转移支付预算表、市对下转移支付绩效目标表、新增资产配置表、上级补助项目支出预算表为空表。
监督索引号53280106036001300111
