部门预决算
景洪市勐罕镇中心幼儿园2023年预算公开说明
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景洪市勐罕镇中心幼儿园2023年预算公开目录
第一部分 景洪市勐罕镇中心幼儿园2023年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、市对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 景洪市勐罕镇中心幼儿园2023年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、部门财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
六、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门上年结余结转支出预算表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十四、项目支出绩效目标表
十五、市对下转移支付预算表
十六、市对下转移支付绩效目标表
十七、部门新增资产配置表
十八、部门基本信息表
十九、上级补助项目支出预算表
二十、部门项目中期规划预算表
景洪市勐罕镇中心幼儿园2023年部门预算编制说明
根据《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）、《云南省财政厅转发财政部关于推进部门所属单位预算公开工作文件的通知》（云财预〔2021〕49号）、《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于推进部门所属单位预算公开工作文件的通知》（西财预发〔2021〕46号）和《云南省财政厅关于组织做好2023年预算公开工作的通知》（云财预〔2023〕3号）的相关要求，现将景洪市勐罕镇中心幼儿园2023年部门预算公开如下：
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
全面贯彻党的教育方针政策，加快推进体育强国建设部署，推动城乡义务教育一体化发展，实现义务教育优质均衡，深入推进教育扶贫工作，广泛开展全民健身活动，发展群众体育、竞技体育、青少年体育等工作。本校由景洪市教育体育局举办，经登记批准，是具有法人资格的办学机构，独立承担民事责任。是一所实施学前教育的全日制教育机构。
（二）机构设置情况
我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、财务室、教科室、资助中心。
所属单位0个，其中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。
（三）重点工作概述
2023年，景洪市勐罕镇中心幼儿园将继续坚持“立德树人，全面发展”的办学理念，以“面向全体学生，优化教育过程”为教育原则，以“创特色、提质量、树形象”为工作重点，深入贯彻落实国家、省、州教育局规划纲要，着力提高教学质量，全面深化教育教学改革，2023年学校重点工作：
1.加强教师队伍建设
采取引进、聘用、鼓励进修深造等方式，吸纳高学历人才，优化师资结构，充实师资力量。完善评价考核体系，创新评价考核办法，针对教学、科研、管理人员的工作业绩，探索实施分类评审（晋升）职称，拓宽教师晋升成长空间。注重青年教师的教育培养，选派以进修、顶岗学习等方式实现教学能力的提升。加强教师职业理想和职业道德教育，规范教师行为和教学管理，加强师德师风建设。
2.深化教育教学改革
2023年学校将持续推进以下改革：建立“三全”育人导师制，聘请专业教师着力培养学生的书写及阅读能力；教学管理，建立两制、开展“三课”活动。建立远程评价机制、质量跟踪管理机制，开展课堂公开观摩活动，校内开展展示课活动、青年教师过关课、中年教师示范课。
3. 持续改善办学条件
学校是学生学习和生活的地方，基础设施建设在教育教学的过程中起着尤为重要的作用，改善办学条件是推进学校改革、提高教学质量的有效措施，2023年在保障正常运转的情况下，通过改薄提升项目的实施，实现标准化办学条件，解决“入学难”、“大班额”的问题；使学校的办学条件得到显著提高，基础设施日趋完善，进一步促进全市教育均衡发展，为真正实现教育公平的目标奠定坚实的基础。
二、预算单位基本情况
本单位编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个（财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个）；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截止2022年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制15名，其中：行政编制 0名，事业编制15名。在职实有14人，其中：财政全额保障 15人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员 1人，其中： 离休 0人，退休 1人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2023年部门财务总收入322.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入322.11万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元、事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元，上年结余、结转0.00万元。
与上年对比减少22.19万元，下降6.44%，下降的原因主要是2023年幼儿园学生人数减少。
（二）财政拨款收入情况
2023年部门财政拨款收入322.11万元，其中：本年收入322.11万元，上年结余结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款322.11万元（本级财力322.11万元，专项收入0.00万元，执法办案补助0.00万元，收费成本补偿0.00万元，国有资源（资产）有偿使用收入0.00万元），政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营预算拨款0.00万元。
2023年部门财政拨款收入与上年对比减少22.19万元，下降6.44%，减少的原因主要是2023年幼儿园学生人数减少。
四、预算单位支出情况
2023年部门预算总支出322.11万元。财政拨款安排支出322.11万元，其中：一般公共预算安排支出322.11万元，政府性基金安排支出0.00万元，国有资本经营安排支出0.00万元。财政专户管理资金安排支出0.00万元，单位资金安排支出0.00万元。与上年对比减少22.19万元，减少6.44%，下降的原因主要是2023年幼儿园学生人数减少。
（一）财政拨款安排支出变化情况及原因
本年财政拨款安排支出322.11万元，其中：基本支出321.98万元，项目支出0.13万元。比2022年预算数减少22.19万元，下降6.44%。具体变动情况及原因分析如下：
1.基本支出预算变化情况及原因
2023年用于保障本单位及下属事业单位正常运转的日常支出321.99万元，比2022年预算数减少21.70万元，下降6.31%。减少的原因主要是2023年幼儿园学生人数减少。其中：
（1）基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的92.50%,比2022年预算减少18.80万元，下降5.94%，减少的原因主要是人员退休、五险一金基数调增。
（2）办公经费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的6.99%，比2022年预算增加2.44万元，增长12.16%，增加的原因主要是办公费、专用材料费、维修（护）费比上一年有所增加。
（3）资本性支出占基本支出的0.51%，比2022年预算减少5.35万元，下降76.43%，减少的原因主要是经费安排在其他科目使用，分流减少。
2.项目支出预算变化情况及原因
2023年用于保障本单位完成特定的行政工作任务或事业发展目标项目1个，安排0.13万元，如学前教育幼儿补助专项资金开支。比2022年预算减少0.47万元，下降78.33%，减少的原因主要是今年较上年幼儿园学生人数减少，受家庭经济困难学生资助人数减少。
（二）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出23.13万元，主要用于在职在编教职工养老保险缴费支出。
2.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出11.57万元，主要用于在职在编教职工职业年金缴费支出。
3.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休支出0.05万元，主要用于退休教职工公用支出。
4.卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗11.08万元，主要用于在职在编教职工公务员医疗补助保险缴费支出。
5.卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助5.66万元，主要用于在职在编教职工公务员医疗补助保险缴费支出。
6.卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出0.99万元，主要用于在职在编职工大病医疗保险和退休公务员医疗保险缴费支出。
7.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金19.37万元，主要用于在职在编教职工住房公积金缴费支出。
8.教育支出—普通教育—学前教育250.26万元，主要用于幼儿园人员经费、正常运转的日常支出。
（三）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1.工资福利支出
基本工资51.95万元（其中：基本支出51.95万元，项目支出0.00万元）
津贴补贴15.98万元（其中：基本支出15.98万元，项目支出0.00万元）
绩效工资101.85万元（其中：基本支出101.85万元，项目支出0.00万元）
机关事业单位基本养老保险缴费23.14万元（其中：基本支出23.14万元，项目支出0.00万元）
职业年金缴费11.57万元（其中：基本支出11.57万元，项目支出0.00万元）
职工基本医疗保险缴费11.08万元（其中：基本支出11.08万元，项目支出0.00万元）
公务员医疗补助缴费5.66万元（其中：基本支出5.66万元，项目支出0.00万元）
其他社会保障缴费0.99万元（其中：基本支出0.99万元，项目支出0.00万元）
住房公积金19.37万元（其中：基本支出19.37万元，项目支出0.00万元）
其他工资福利支出56.25万元（其中：基本支出20.89万元，项目支出0.00万元）
2.商品和服务支出
办公费3.00万元（其中：基本支出3.00万元，项目支出0.00万元）
水费0.50万元（其中：基本支出0.50万元，项目支出0.00万元）
电费1.20万元（其中：基本支出1.20万元，项目支出0.00万元）
邮电费0.87万元（其中：基本支出0.87万元，项目支出0.00万元）
物业管理费0.30万元（其中：基本支出0.30万元，项目支出0.00万元）
差旅费0.50万元（其中：基本支出0.50万元，项目支出0.00万元）
维修（护）费5.45万元（其中：基本支出5.45万元，项目支出0.00万元）
培训费0.50万元（其中：基本支出0.50万元，项目支出0.00万元）
专用材料费0.50万元（其中：基本支出0.50万元，项目支出0.00万元）
工会经费3.10万元（其中：基本支出3.10万元，项目支出0.00万元）
福利费0.03万元（其中：基本支出0.03万元，项目支出0.00万元）
其他商品和服务支出6.54万元（其中：基本支出6.53万元，项目支出0.00万元）
3.对个人和家庭的补助
助学金0.14万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.13万元）
4.资本性支出
办公设备购置1.65万元（其中：基本支出1.65万元，项目支出0.00万元）。
（四）财政专户管理资金支出情况
本单位无财政专户管理资金安排的支出。
（五）单位资金支出情况
本单位无单位资金安排的支出。
五、市对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
本单位无与中央配套市对下专项转移支付事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
本单位无按既定政策标准测算补助市对下专项转移支付事项。
（三）经济社会事业发展事项
本单位无经济社会事业发展市对下专项转移支付事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，本单位编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，2023年政府采购预算1.65万元，其中：政府采购货物预算1.65万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。比2022年增加1.65万元，增长100%，增加的主要原因是本单位2022年从勐罕镇中心小学分离为独立核算单位后办公设备不足。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
本单位2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.20万元，较上年增加0.20万元，增长100%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费用
2023年本单位因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年预算数相比，无增减变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
2023年本单位公务接待费预算为0.20万元，较2022年增加0.20万元，增长100%，国内公务接待共计批次为10次，共计接待100人次。
增加的原因主要是本单位2022年从勐罕镇中心小学分离为独立核算单位，2022年无公务接待费。
（三）公务用车购置及运行维护费
2023年本单位公务用车购置及运行维护费为0.00万元，与上年预算数相比，无增减变化。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年预算数相比，无增减变化；公务用车运行维护费0.00万元，与上年预算数相比，无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
八、重点项目预算绩效目标情况
2023年本单位重点项目0个，涉及金额0.00万元。重点项目年度绩效目标如下：
2023年，本单位无纳入财政预算安排的重点项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
【上年结转】指以前年度安排，共计结转到本年度使用的资金，包括财政拨款结转资金、教育收费和其他资金的结转资金情况。
【基本支出】指保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度支出计划，包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【全面实施预算绩效管理 】中共中央、国务院印发的《关于全面实施预算绩效管理的意见》明确，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。“全方位”是指将各级政府收支、部门和单位预算全面纳入绩效管理，实施政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算绩效管理。“全过程”是指在事前、事中、事后各个阶段，将预算绩效管理的理念融入预算编制、执行和完成过程，实现预算和绩效一体化。在预算申请环节，建立事前绩效评估机制；在预算编制环节，开展绩效目标管理；在预算执行环节，开展绩效运行监控；在预算完成环节，开展绩效评价，并开展结果应用。“全覆盖”是指推动绩效管理覆盖所有财政资金，并延伸至政府投融资活动，不留死角。统筹实施一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算绩效管理。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保基本民生、保工资、保运转”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
【“三公”经费】纳入市级财政预决算管理的“三公”经费是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
本单位无此项支出。
事业单位日常公用经费变化情况及原因说明
景洪市勐罕镇中心幼儿园2023年日常公用经费24.14 万元，比上年增加4.08万元，增长20.35%，增加的原因是幼儿园设施维护(修）费、办公用品购置费，较上一年有所增加。日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，景洪市勐罕镇中心幼儿园资产总额432.35万元，其中，流动资产24.17万元，固定资产408.18万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加0.00万元，其中固定资产增加0.00万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。
（四）其他需要说明的事项
本单位无上年结余结转支出预算、政府性基金预算、政府购买服务预算、市对下转移支付预算、上级补助项目支出预算、部门新增资产配置预算，故部门上年结余结转支出预算表、政府性基金预算支出预算表、政府购买服务预算表、市对下转移支付预算表、市对下转移支付绩效目标表、上级补助项目支出预算表、部门新增资产配置表为空表。
监督索引号53280106036004200111
