当前位置: 景洪市幼儿园2022年度预算公开说明
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景洪市幼儿园2022年预算公开目录
第一部分 景洪市幼儿园2022年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、市对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 景洪市幼儿园2022年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、部门财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
六、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费类项目）
八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、部门上年结余结转支出预算表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十四、市本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十五、市本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十六、市对下转移支付预算表
十七、市对下转移支付绩效目标表
十八、部门新增资产配置表
十九、部门基本信息表
景洪市幼儿园2022年部门预算编制说明
根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）、《云南省财政厅转发财政部关于推进部门所属单位预算公开工作文件的通知》（云财预〔2021〕49号）和《景洪市财政局关于开展2022年预算公开工作的通知》（景财预〔2022〕38号）的相关要求，现将景洪市幼儿园2022年部门预算公开如下：
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
实施学前教育，促进学前教育发展，办人民满意教育。秉承“团结、奉献、创新、提升”的工作思路，遵守教育法律法规，发展与时俱进的时代精神，进一步贯彻科学发展的现代教育理念，推进教育改革创新，提升教育教学质量。
（二）机构设置情况
我单位共设置5个内设机构，包括：党支部、办公室、保育处、后勤处、财务室。
无下属单位。
（三）重点工作概述
1.进一步加强师资队伍建设，持续抓好教师的培训与学习，利用多种途径及有效方式，拓展教师视野，创造更多有利条件，搭建有效的学习平台，完善园区各种管理制度和评价机制，努力提高教师创新教育理论水平和实践能力，促进教师专业化成长，保障幼儿园长期可持续发展。
2.进一步明确层级管理的目标、职责，使园区各项工作目标在过程中步步落实到位。发扬管理中的民主，及时调整阶段目标和策略，使园区各项工作走上科学化、内涵化发展。首先校园建设加大投资力度，为幼儿创设一流的学习硬环境，加大教学设施的投入与完善。如改善户外教学条件，加大玩教具投入，教学办公设备，多功能会议室，提高服务效益。其次向软环境要质量要效益，突出高效课堂建设。
二、预算单位基本情况
本单位编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个（财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个）；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。截止2021年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制110名，其中：行政编制 0名，工勤人员编制0名，事业编制110名。在职实有105人，其中：财政全额保障105人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员33人，其中： 离休 0人，退休 33人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2022年部门预算总收入2106.58万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2000.72万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，财政专户管理资金收入0.00万元、事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元，上年结余、结转105.86万元。
与上年对比增加66.49万元，增长3.26%，增加的原因主要是人员工资和保险比上年增加110.34万元，非税返还经费减少43.85万元。
（二）财政拨款收入情况
2022年部门财政拨款收入2106.58万元，其中：本年收入2000.72万元，上年结余结转收入105.86万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2000.72万元（本级财力1711.22万元，专项收入0.00万元，执法办案补助0.00万元，收费成本补偿289.5万元，国有资源（资产）有偿使用收入0.00万元），政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营预算拨款0.00万元。
与上年对比增加66.49万元，增长3.26%，增加的原因主要是人员工资和保险比上年增加110.34万元，非税返还经费减少43.85万元。
四、预算单位支出情况
2022年部门预算总支出2000.72万元。财政拨款安排支出2000.72万元，其中：一般公共预算安排支出2000.72万元，政府性基金安排支出0.00万元，国有资本经营安排支出0.00万元。财政专户管理资金安排支出0.00万元，单位资金安排支出0.00万元。与上年对比减少39.37万元，下降1.93%，减少的原因主要是非税返还减少。
（一）财政拨款安排支出变化情况及原因
本年财政拨款安排支出2000.72万元，其中：基本支出1803.97万元，项目支出196.74万元。比2021年预算数减少39.37万元，下降1.93%。具体变动情况及原因分析如下：
1.基本支出预算变化情况及原因
2022年用于保障本单位正常运转的日常支出1803.97万元，比2021年预算数增加111.08万元，增长6.56%。增加的主要原因是本年增加临聘教师以及在编人员增加基本工资，工资较上年增加。其中：
（1）基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的95.15%，比2021年预算增加110.33万元，增长6.87%，增加的原因主要是本年增加临聘教师以及在编人员增加基本工资，工资较上年增加。
（2）办公经费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的4.85%，比2021年预算增加0.75万元，增加0.86%，增加的原因主要是幼儿学生人数增加，工会经费较上年增加。
（3）对个人和家庭的补助支出占基本支出的0%，于2021年预算数相比，无增减变化。
（4）资本性支出占基本支出的0.00%，于2021年预算数相比，无增减变化。
基本支出情况对比表
|
支出类别 |
2022年 |
2021年 |
增减情况 |
|||
|
|
支出金额 |
占比 |
支出金额 |
占比 |
增减金额 |
增长（下降比例） |
|
工资福利支出 |
1716.43 |
95.15% |
1,606.10 |
94.87% |
110.33 |
6.87% |
|
商品和服务支出 |
87.54 |
4.85% |
86.79 |
5.13% |
0.75 |
0.86% |
|
对个人和家庭补助 |
0.00 |
0.00% |
0.00 |
0.00% |
0.00 |
0.00% |
|
资本性支出 |
0.00 |
0.00% |
0.00 |
0.00% |
0.00 |
0.00% |
|
合计 |
1,803.97 |
|
1,692.89 |
|
111.08 |
6.56% |
2.项目支出预算变化情况及原因
2022年用于保障本单位完成特定的行政工作任务或事业发展目标项目2个，安排196.74万元，如助学金0.24万元，其他商品和服务支出196.5万元。比2021年预算减少150.46万元，减少43.34%，减少的原因主要是非税执收成本减少，较上年减少150.46万元。
（二）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1.教育支出—普通教育—学前教育1967.3万元，主要用于学前教师事业人员工资和编外人员工资、工会经费及生均公用经费等日常开支。
2.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休支出0.98万元，主要用于事业单位离退休公用经费。
3.社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出130.5万元，主要用于缴纳在职教职工养老保险缴费开支。
4.社会保障和就业支出—机关事业单位职业年金缴费支出—职业年金缴费支出65.25万元，主要用于缴纳在职教职工职业年金缴费开支。
5.卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗89.41万元，主要用于缴纳在职教职工医疗保险、大病保险和生育保险开支。
6.卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助 51.25万元，主要用于缴纳在职教职工和退休教职工公务员医疗开支。
7.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金97.87万元，主要用于缴纳在职教职工住房公积金开支。
（三）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1.工资福利支出
基本工资376.22万元（其中：基本支出376.22万元，项目支出0.00万元）
津贴补贴44.57万元（其中：基本支出44.57万元，项目支出0.00万元）
奖金31.35万元（其中：基本支出31.35万元，项目支出0.00万元）
绩效工资736.20万元（其中：基本支出736.20万元，项目支出0.00万元）
机关事业单位基本养老保险缴费130.50万元（其中：基本支出130.50万元，项目支出0.00万元）
机关事业单位职业年金缴费65.25万元（其中：基本支出65.25万元，项目支出0.00万元）
职工基本医疗保险缴费81.56万元（其中：基本支出81.56万元，项目支出0.00万元）
公务员医疗补助缴费51.25万元（其中：基本支出51.25万元，项目支出0.00万元）
其他社会保障缴费8.66万元（其中：基本支出8.66万元，项目支出0.00万元）
住房公积金97.87万元（其中：基本支出97.87万元，项目支出0.00万元）
其他工资福利支出93.00万元（其中：基本支出93.00万元，项目支出0.00万元）
2.商品和服务支出
办公费32.00万元（其中：基本支出32.00万元，项目支出0.00万元）
物业管理费16.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出16.00万元）
维修（护）费131.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出131.00万元）
租赁费8.50万元（其中：基本支出0万元，项目支出8.5万元）
专用材料费40.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出40.00万元）
劳务费1.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出1.00万元）
公务接待费2.89万元（其中：基本支出2.89万元，项目支出0万元）
工会经费23.14万元（其中：基本支出23.14万元，项目支出0万元）
福利费0.25万元（其中：基本支出0.25万元，项目支出0.00万元）
其他商品和服务支出0.98万元（其中：基本支出0.98万元，项目支出0.00万元）
3.对个人和家庭的补助
助学金0.24万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.24万元）
（四）财政专户管理资金支出情况
本单位无财政专户管理资金安排的支出
（五）单位资金支出情况
本单位无财政专户管理资金安排的支出
五、市对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
本单位无中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
本单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
本单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
本单位无政府采购预算。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
本单位2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计2.89万元，较上年减少4.62万元，下降61.50%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费用
2022年本单位因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年预算数相比，无增减变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
2022年本单位公务接待费预算为2.89万元，较2021年减少0.12万元，下降4%。国内公务接待30批次，共计接待570人次。减少的原因主要是根据八项管理规定和落实厉行节约相关要求，从严控制接待标准及陪同人数，降低了接待费用预算。
（三）公务用车购置及运行维护费
2022年本单位公务用车购置及运行维护费为0.00万元，与上年预算数相比，减少4.50万元。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年预算数相比，无增减变化；公务用车运行维护费0.00万元，与上年预算数相比，减少4.50万元。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
八、重点项目预算绩效目标情况
2022年，本单位申报项目2个，其中：财政拨款安排2个，涉及金额196.74万元；财政专户管理资金安排0个，涉及金额0.00万元，单位自有资金安排0个，涉及金额0.00万元。
2022年，本单位绩效目标管理实现全覆盖。其中：重点项目1个，涉及金额0.24万元。重点项目年度绩效目标如下：
学前教育家庭经济困难学生生活补助市级补助资金项目：财政安排资金0.24万元。该项目年度绩效目标为：2022年，完成60人以上家庭经济困难学生生活补助工作，帮助家庭经济困难学生顺利就学，努力提升义务教育巩固率。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
【事业单位经营收入】是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
【上年结转】指以前年度安排，预计结转到本年度使用的资金，包括财政拨款结转资金、教育收费和其他资金的结转资金情况。
【基本支出】指保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度支出计划，包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【全面实施预算绩效管理 】中共中央、国务院印发的《关于全面实施预算绩效管理的意见》明确，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。“全方位”是指将各级政府收支、部门和单位预算全面纳入绩效管理，实施政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算绩效管理。“全过程”是指在事前、事中、事后各个阶段，将预算绩效管理的理念融入预算编制、执行和完成过程，实现预算和绩效一体化。在预算申请环节，建立事前绩效评估机制；在预算编制环节，开展绩效目标管理；在预算执行环节，开展绩效运行监控；在预算完成环节，开展绩效评价，并开展结果应用。“全覆盖”是指推动绩效管理覆盖所有财政资金，并延伸至政府投融资活动，不留死角。统筹实施一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算绩效管理。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人民代表大会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】财政存量资金是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的以前年度财政资金，包括一般公共预算结转结余、政府性基金预算结转结余、国有资本经营预算结转结余、转移支付结转结余、部门预算结转结余、预算稳定调节基金、预算周转金、财政专户资金、收回存量资金等。
【“三保”支出】中央和省委巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保基本民生、保工资、保运转”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
【“三公”经费】纳入市级财政预决算管理的“三公”经费是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
本单位无此项目支出
事业单位日常公用经费变化情况及原因说明
景洪市幼儿园2022年日常公用经费284.04万元，比上年增减少149.95万元，下降34.55%，减少的原因是非税执收成本减少。日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费，水电费，电话费，会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，景洪市幼儿园资产总额1424.13万元，其中，流动资产170.27万元，固定资产1253.85万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少503.76万元，其中固定资产39.12万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产36项，账面原值45.39万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月填报的资产月报数。
监督索引号53280106036002700111
