新年伊始，今年的1月略显不同，近期，湖北省武汉市等多个地区发生新型冠状病毒感染的肺炎疫情。疫情发生后，党中央、国务院高度重视，习近平总书记作出重要指示，要求各级各部门全力做好防控工作。为全面贯彻党中央、国务院和省、州、市党委与政府的决策部署和具体工作安排，做好中国竞彩网新型冠状病毒感染肺炎疫情防治工作，保障全市人民群众身体健康和生命安全，结合财政部门工作职责，景洪市财政合理安排财政支出，在全力保障防疫经费的前提下尽力保障和改善民生，积极支持景洪市疫情防控工作。

一、景洪市财政收支预算执行情况

（一）地方一般公共预算收支完成情况

1.收入

1月，市本级一般公共预算收入完成20727万元，同比增收6010万元，增长40.84%。其中税收收入完成15460万元，同比增收1558万元，增长11.21%；非税收入（含教育附加费414万元）完成5267万元，同比增收4452万元，增长546.26%。

分征收部门情况：税务地方级收入完成15874万元（含教育附加费414万元），同比增收1466万元，同比增长10.17%；财政及其他部门完成4853万元，同比增收4544万元，同比增长1470.55%。

2.支出

1月，地方一般公共预算支出完成28038万元，同比减支10931万元，下降28.05%。

（二）政府性基金预算收支完成情况

1.基金收入

1月，政府性基金收入完成2253万元，同比减收8302万元，下降78.65％。其中：国有土地使用权出让收入2253万元。

2.基金支出

1月，政府性基金支出完成8453万元，同比减支1929万元，下降18.58％。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出8453万元。

（三）社会保障基金

1.收入

1月份累计收入15230万元，完成预算数128918万元的11.81%。与上年同期累计执行数相比，累计收入减少8030万元，下降34.52%。

减收主要因素：保费收入、财政补贴收入比上年减少 。

2.支出

1月份累计支出9983万元，累计支出完成预算数177226万元的5.63%。与上年同期累计执行数相比，支出增加1577万元，增加18.76%。

支出增加主要因素：待遇支出比上年增加。

二、财政收支预算执行的特点

（一）财政收入首月实现良好开局。全市各级财税部门按照市委、市政府的决策部署，组织收入做到早谋划、早布置、确保财政收入实现“开门红”，历年来第一次1月份收入突破两亿元大关。1月，一般公共预算收入完成20727万元，同比增收6010万元，增长40.84%。

（二）税收收入增长。1月，税收收入完成15460万元，同比增收1558万元，增长11.21%。分项目看，主要是企业所得税、资源税、印花税、土地增值税、耕地占用税、环境保护税、其他税收收入等实现了增长。企业所得税完成909万元，同比增长52.8%；资源税完成311万元，同比增长98.1%；印花税完成381万元，同比增长5.8%；土地增值税完成2727万元，同比增长112.5%；耕地占用税完成2348万元；环境保护税完成33万元，同比增长22.2%；其他税收收入完成6万元，同比增长200%。

（三）非税收入大幅增长。1月非税收入完成5267万元，同比增收4452万元，增长546.26%。分项目看，主要是罚没收入完成2706万元；行政事业性收费收入完成771万元，同比增收747万元，增长3112.5%；国有资源（资产）有偿使用收入完成562万元，同比增收450万元，增长401.8%。

（四）财政支出着力保障重点，民生保障支出有力。1月份主要是确保工资和重点支出新型冠状病毒感染肺炎疫情防控经费的需要，1月一般公共预算支出完成28038万元，同比增支2768万元，增长7.6%。从主要支出项目看，卫生健康支出（原医疗卫生与计划生育支出）13824万元，增支2361万元，增长20.6%；教育支出4391万元；社会保障和就业支出1770元；农林水支出1223万元。着力“保民生”，全市民生类支出22405万元，占一般公共预算支出总量的79.91%。

三、下步工作建议

（一）加大征收收入力度。强化收入的监控和分析，及时跟踪了解各部门组织收入完成情况，提高收入征管工作的预见性和主动性。深入分析影响税收收入增减的经济、政策及征管因素。加强与收入征管部门的沟通协调，增强组织收入的针对性和主动性。

（二）优化支出结构，提高资金使用效益。加强对财政性资金的调度与管理，进一步优化支出结构，提高资金使用效益。继续压缩“三公经费”和行政运行成本等一般性支出，做好各类资金的统筹安排，确保景洪市委、市人民政府确定的2020年各项民生和重点项目的资金要求。细化预算编制，加强预算执行，建立结转结余定期清理机制，不断推进预算绩效等工作，不断提高财政资金使用效率。

（三）持续盘活财政存量资金，加快预算下达和资金拨付，尽快将资金拨付到项目或单位，努力确保民生等各项重点支出需要。

（四）加大土地出让力度。景洪市自然资源部门应加大土地出让收入的预算执行力度，加快推进土地出让工作，完成年度土地出让收入计划。