景洪市2018年1—6月财政收支预算执行情况

1-6月，景洪市财政部门稳中求进，积极组织财政收入，着力优化财政支出结构，合理安排财政支出，全力保障和改善民生，财政收支运行情况总体平稳。

一、景洪市财政收支预算执行情况

（一）地方一般公共预算收支完成情况

1-6月，市本级地方一般公共预算收入完成65760万元，为年初预算数的56.5%，同比增收14753万元，同比增长28.9%，超序时进度6.5个百分点。其中税收收入完成57382万元，完成年初预算数70%，同比增收23066万元，同比增长67.2%；非税收入（含教育附加费1732万元）完成8378万元，完成年初预算数的24.4%，同比减收8313万元，同比下降49.8%。

分征收部门情况：国税地方级收入完成27458万元，同比增收9921万元，同比增长56.6%；地税地方级收入完成31656万元（含教育附加费1732万元），同比增收13797万元，同比增长77.3%；财政及其他部门完成6646万元，同比减收8965万元，同比下降57.4%。

地方一般公共预算支出完成179763万元，完成年初预算数的57.9%，同比增支2043万元，同比增长1.1%，超进序时度7.9个百分点。

（二）政府性基金预算收支完成情况

政府性基金收入完成15104万元，为年初预算数的13.3%，同比增收6336万元，同比增长72.3%。其中：城市基础设施配套费收入完成1595万元，完成年初预算数的79.8%，同比增收902万元，同比增长130.2%；国有土地使用权出让金收入完成13283万元，完成年初预算数的12.2%，同比增收5876万元，同比增长79.3%。

政府性基金支出完成12371万元，为年初预算数的10.7%，同比增支6021万元，同比增长94.8%。

（三）社会保险基金预算执行情况

1-6月完成收入64661万元，为年初预算数106210万元的60.88%。同比增收6037万元，增长10.3%。增收主要因素：保险费收入增加，上级补助收入增加。

1-6月完成支出58580万元，为年初预算数125052万元的46.84%。同比增支10820万元，增长22.65%。支出增加主要因素：待遇支出增加。

（四）国有资本经营预算执行情况

由于未到年末，国有企业未结算上年实现的利润，故收入为0。

1-6月，国有资本经营预算支出0万元。

二、财政收支预算执行的特点

（一）税收收入持续增长。6月，随着“营改增”政策的影响以及经济形势的进一步好转，税收收入持续增长。税收收入完成57382万元，同比增长67.2%。主要是增值税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税、土地增值税、车船税、耕地占用税、契税等实现了增长。增值税完成26112万元，增长55.8%，其中改征增值税完成15336万元，同比增长69.3%；企业所得税完成3446万元，同比增长42.3%；个人所得税完成2314万元，同比增长93%；城市维护建设税完成3678万元，同比增长58.7%；土地增值税完成8012万元，同比增长202.3%；契税完成6221万元，同比增长98.4%；耕地占用税完成1312万元，同比增长14477.8%。

（二）收入结构持续改善

6月份，税收收入完成57382万元，同比增收23066万元，增长67.2%，占一般公共预算收入的87.26%；非税收入（含教育附加费1732万元）完成8378万元，同比减收8313万元，下降49.8%，占一般公共预算收入的12.74%。税性收入比重较去年同期增长，收入结构趋于优化，收入质量有效改善。但非税收入下降49.8%，财政及其他部门要加强非税收入动态管理，做到按进度应收尽收。

（三）政府性基金收入有所减缓。6月，政府性基金收入完成15104万元，同比增收6336万元、同比增长72.3%。其中：国有土地使用权出让金收入13283万元，同比增收5876万元、同比增长79.3%；污水处理费收入162万元，同比减收457万元、同比下降73.8%；城市基础设施配套费收入1595万元，同比增收902万元、同比增长130.2%。

（四）民生支出相对保障有力。6月止，一般公共预算支出完成179763万元，同比增支2043万元，同比增长1.1%。其中：教育支出34042万元，同比增支1712万元，同比增长5.3%；文化体育与传媒支出964万元，同比增支89万元，同比增长10.2%；医疗卫生支出27003万元，超序时进度30.2个百分点；社会保障和就业支出40360万元，超序时进度43.8个百分点。着力“保民生”，全市民生类支出152179万元，占一般公共预算支出总量的84.66%。

三、下步工作建议

（一）加大征收收入力度。强化收入的监控和分析，及时跟踪了解各部门组织收入完成情况，提高收入征管工作的预见性和主动性。深入分析影响税收收入增减的经济、政策及征管因素。加强与收入征管部门的沟通协调，增强组织收入的针对性和主动性。

（二）优化支出结构，提高资金使用效益。加强对财政性资金的调度与管理，进一步优化支出结构，提高资金使用效益。继续压缩“三公经费”和行政运行成本等一般性支出，做好各类资金的统筹安排，确保景洪市委、市人民政府确定的2018年各项民生和重点项目的资金要求。细化预算编制，加强预算执行，建立结转结余定期清理机制，不断推进预算绩效等工作，不断提高财政资金使用效率。

（三）持续盘活财政存量资金，加快预算下达和资金拨付，尽快将资金拨付到项目或单位，努力确保民生等各项重点支出需要。

（四）加大土地出让力度。景洪市国土部门应加大土地出让收入的预算执行力度，加快推进土地出让工作，完成年度土地出让收入计划。

图表一：