2022年，景洪市财政部门坚决贯彻落实中央和省委、省政府、州委、州政府、市委、市政府各项决策部署，进一步强化责任担当，充分发挥财政职能作用，落实财政政策更加积极有为，保障全市人民群众身体健康和生命安全，结合财政部门工作职责，景洪市财政合理安排财政支出，在全力保障防疫经费的前提下尽力保障和改善民生，积极支持景洪市疫情防控工作。

一、景洪市财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

1-2月，市本级一般公共预算收入完成18679万元，同比减收5028万元，下降21.21%。其中税收收入完成14044万元，同比减收3145万元，下降18.3%；非税收入（含教育费附加455万元）完成4635万元，同比减收1883万元，下降28.89%。

1-2月，地方一般公共预算支出完成61752万元，同比增支11504万元，增长22.89%。

（二）政府性基金预算收支情况

1-2月，政府性基金收入完成3602万元，同比减收8448万元，下降70.11%。其中：国有土地使用权出让收入3602万元。

1-2月，政府性基金支出完成95269万元，同比增支82334万元，增长636.52%。其中：其他政府性基金对应专项债务收入安排的支出90000万元；国有土地使用权出让收入安排的支出3451万元；地方政府专项债务付息支出298万元。

（三）社会保险基金预算收支情况

1-2月，社会保险基金完成收入29653万元，完成预算数147932万元的20.05%。同比增收4270万元，增长16.82 %。增收主要因素：1、政策宣传到位、企业养老和职工医疗农场欠费收入增加；2、养老保险缴费档次增加、且取消100元档次，从200元起缴，参保人员参保意识提高。

1-2月，社会保险基金完成支出26243万元，完成预算数205591万元的12.76%。同比增支40万元，增长0.01%。增支主要因素：待遇支出比上年增加、支出以前年度未发完的失业补贴。

社会保险基金收支平衡计划：2022年2月社会保险基金累计收入29653万元，上级补助收入29078万元，上年结余43516万元，收入总计102247万元；2022年2月保险基金支出26243万元，上解上级支出13874万元，支出总计40117万元，收支相抵，年末滚存结余62130万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

由于未到年末，国有企业未结算上年实现的利润，故1-2月收入为0。

1-2月,国有资本经营预算支出0万元。

二、财政收支预算执行的特点

（一）税收收入出现下滑。1-2月，税收收入完成14044万元，同比下降18.3%。分项目看，主要是增值税、企业所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税等出现了下滑。增值税完成5516万元，同比下降24.8%；企业所得税完成631万元，同比下降42.22%；资源税完成524万元，同比下降11.19%；城市维护建设税完成1016万元，同比下降18.39%；房产税完成109万元，同比下降19.85%；城镇土地使用税完成13万元，同比下降27.78。

（二）非税收入出现下滑。1-2月非税收入完成4635万元，同比下降28.89%。分项目看，主要是教育费附加收入、其他专项收入、行政事业性收费收入等出现了下滑。教育费附加收入完成455万元，同比下降24.29%；其他专项收入674完成万元，同比下降32.6%；行政事业性收费收入完成280万元，同比下降77.38%；罚没收入完成1366万元，同比下降29.8%；国有资源（资产）有偿使用收入完成1269万元，同比下降19.84%。

（三）财政支出着力保障重点，民生保障支出有力。1-2月份主要是确保工资和重点支出新冠肺炎疫情防控防治经费的需要，1-2月一般公共预算支出完成61752万元，卫生健康支出（原医疗卫生与计划生育支出）15388万元；教育支出9722万元；社会保障和就业支出14744元，增支7269万元，增长97.24%；农林水支出3601万元。着力“保民生”，全市民生类支出47625万元，占一般公共预算支出总量的77.12%。

三、下步工作建议

（一）加大征收收入力度。强化收入的监控和分析，及时跟踪了解各部门组织收入完成情况，提高收入征管工作的预见性和主动性。深入分析影响税收收入增减的经济、政策及征管因素。加强与收入征管部门的沟通协调，增强组织收入的针对性和主动性。

（二）优化支出结构，提高资金使用效益。加强对财政性资金的调度与管理，进一步优化支出结构，提高资金使用效益。继续压缩“三公经费”和行政运行成本等一般性支出，做好各类资金的统筹安排，确保景洪市委、市人民政府确定的2021年各项民生和重点项目的资金要求。细化预算编制，加强预算执行，建立结转结余定期清理机制，不断推进预算绩效等工作，不断提高财政资金使用效率。

（三）持续盘活财政存量资金，加快预算下达和资金拨付，尽快将资金拨付到项目或单位，努力确保民生等各项重点支出需要。

（四）加大土地出让力度。景洪市自然资源部门应加大土地出让收入的预算执行力度，加快推进土地出让工作，完成年度土地出让收入计划。